目 录
第一部分 岳阳县林业局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度绩效评价情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳县林业局部门概况
一、 部门职责
（一） 负责全县林业及其生态保护修复的监督管理；拟订林业及其生态保护修复的政策、规划、标准并组织实施。
（二） 组织林业生态保护修复和造林绿化工作。
（三） 承担森林、湿地资源保护发展监督管理的责任。
（四）负责监督管理石漠化防治工作。
（五） 负责陆生野生动植物资源监督管理。
（六） 负责监督管理各类自然保护地。
（七） 负责推进林业改革相关工作，落实农村林业发展，维护林业经营者的合法权益的政策措施，开展退耕还林，负责天然林保护工作。
（八） 指导开展林业产业工作，拟订林业资源优化配置及木材利用政策，指导生态扶贫相关工作。
（九）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，监督管理林业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。
（十） 负责全县森林防火工作。
（十一）监督管理林业资金和国有资产，按县政府规定权限，审核县级规划内和年度计划内投资项目，组织实施林业生态补偿相关工作。
（十二） 负责林业科技、教育和外事工作，指导全县林业人才队伍的建设。
（十三） 完成县委、县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳县林业局内设机构包括：办公室（县绿化委员会办公室）、人事股、计财股、法规股（行政审批股）、资源管理股、自然保护地管理股、森林防火股。
（二）决算单位构成。岳阳县林业局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳县林业局单位本级以及岳阳县林业局二级机构统管。
第二部分
部门决算表（见附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计9589.78万元。与上年相比，增加4827.43万元，增长102%，主要是因为林长制工作的开展及林业上级专项资金增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计9567.53万元，其中：财政拨款收入7409.59万元，占78%；其他收入2157.94万元，占22%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计9286.03万元，其中：基本支出5501.5万元，占60%；项目支出3784.54万元，占40% 。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计7409.59万元，与上年相比，增加2897.34万元,增长65%，主要是因为林长制工作的开展及林业上级专项资金增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出7387.25万元，占本年支出合计的80%，与上年相比，财政拨款支出增加2625万元，增长56%，主要是因为林长制工作的开展及林业上级专项资金增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出7387.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出23.94万元，占0.32%；社会保障和就业（类）支出236.77万元，占3.20%；卫生健康（类）支出118.8万元，占1.61%；节能环保（类）支出1181.68万元，占16%；农林水（类）支出5548.17万元，占75.10%；交通运输（类）支出20万元，占0.27%；住房保障（类）支出167.72万元，占2.27%；灾害防治及应急管理（类）支出90.16万元，占1.23%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为3400万元，支出决算数为7387.25万元，完成年初预算的118%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为22.44万元，决算数增加的主要原因是：林长制工作的开展。
2、一般公共服务（类）财政事务（款） 其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.5万元，决算数增加的主要原因是：林长制工作的开展。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为223.63万元，支出决算为223.63万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为13.97万元，支出决算为10.64万元，完成年初预算的76.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有部分其他社会保障支出2023年支付。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为118.8万元，支出决算为118.8万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
7、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1144.68万元，决算数增加的主要原因是：林业上级专项资金增加。
8、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为37万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
9、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。
年初预算为2873.36万元，支出决算为3978.75万元，完成年初预算的138.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是：林长制工作的开展。
10、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为609.89万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
11、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.94万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
12、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。
年初预算为0万元，支出决算为145.91万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
13、农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
14、农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.89万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
15、农林水支出（类）林业和草原（款）贷款贴息（项）。
年初预算为0万元，支出决算为909万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
16、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。
年初预算为0万元，支出决算为157.04万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
17、农林水支出（类）林业和草原（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为609.28万元，决算数增加的主要原因是：本年列入了林业上级专项资金。
18、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数增加的主要原因是：本年林长制工作的开展。
19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为167.73万元，支出决算为167.72万元，完成年初预算的99.99%，决算数基本等于年初预算数。
20、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为90.16万元，决算数增加的主要原因是： 各乡镇森林防火资金增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出3625.05万元，其中：
人员经费2941.43万元，占基本支出的81.14%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、各项社保缴费、抚恤费、退休人员补助、其他对个人家庭的补助等。
公用经费683.62万元，占基本支出的18.86%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、差旅费、维修费、工会经费等。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入22.34万元；年初结转和结余0万元；支出22.34万元，其中基本支出0万元，项目支出22.34万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为22.34万元，决算数增加的主要原因是：林长制工作的开展。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位2022年无国有资本经营预算财政拨款支出，2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元；基本支出0万元，项目支出0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为18万元，支出决算为7.18万元，完成预算的39.89%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是本年无因公出国（境）费支出，与上年相比减少0万元，减少0%,主要原因是本年和上年均无因公出国（境）费支出。
公务接待费支出预算为8万元，支出决算为0.59万元，完成预算的7.38%，决算数小于预算数的主要原因是本年严格控制公务接待次数和标准，与上年相比减少13.4万元，减少95.79%,减少的主要原因是严格公务接待制度，尽量食堂用餐。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是本单位本年无公务用车购置费支出，与上年相比减少0万元，减少0%,不变的主要原因是本单位本年无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为10万元，支出决算为6.59万元，完成预算的65.9%，决算数小于预算数的主要原因是核减了公务用车，与上年相比减少1.37万元，减少17.22%,减少的主要原因是本单位核减了公务用车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.59万元，占8.22%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算6.59万元，占91.79%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.59万元，全年共接待来访团组12个、来宾80人次，主要是林长制工作，生物多样性调查团队，营造林检查等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.59万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级或某二级机构更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6.59万元，主要是生物多样性查，营造林检查加油支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出0万元（本级和所属单位均为事业单位，按照机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。）
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费3.82万元，用于召开生物多样性调查、森林防灭火，党建工作会议，人数196人，内容为生物多样性调查、森林防灭火、党建工作；开支培训费8.83万元，用于开展营造林，森林抚育，森林病虫害防治培训，人数600人，内容为营造林，森林抚育，森林病虫害防治讲座；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度绩效评价情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0个，共涉及资金7387.25万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度林长制等1 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金22.34万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2022年度 0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“森林防火专项”“林长制筹备、建设专项”等二个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出387.66万元，政府性基金预算支出22.34万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，资金安排上严格政策、文件、标准拨付到位。
组织对岳阳县林业局一个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7387.25万元，政府性基金预算支出22.34万元。从评价情况来看，财务管理制度健全规范；预决算信息公开，明晰；基础数据和会计资料真实、完整、准确。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
森林防火项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为55万元，执行数为55万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全县9万多公顷林地得到保护；二是森林火灾受害率控制在千分之一。发现的主要问题及原因：一是森林防火还可以采用更科学的监测；二是森林防火器械需进一步充足。下一步改进措施：一是加强各县、乡镇紧密联动；二是进一步增强防火器械。
森林防火项目绩效自评综述：全县9万多公顷林地得到保护，野外违规用火得到控制，森林火灾明显下降，人民群众生命财产和森林资源得到有效保护。年度森林火灾受害率控制在1‰内。经济效益和社会效益不可估量。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
