关于2014-财政预算执行情况和

2015-财政预算（草案）的报告
——2015-5-6在杨林乡第五届

人民代表大会第四次会议上

杨林乡财政所长  谭  斌

 

各位代表：

我受乡人民政府委托，向大会报告我乡2014-财政预算执行情况和2015-财政预算（草案），请予审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见和建议。

2014-财政预算执行情况

2014-我们紧紧围绕乡党委政府和上级财政部门提出的“保民生、保运转、保稳定”这一原则，强化收入管理优化支出结构着力改善民生、精心理财，认真贯彻落实党在农村的各项财经政策。通过一-的努力使我乡财政逐步摆脱困境，实现了当-与县财政结算有盈余的可喜局面。为我乡各项社会事业的发展提供了坚实的前提和基础。

一、完成全-预算收入1053万元比上-增加72万元，增长8%

1、上级补助收入787万元；2、非税收入266万元（其中社会抚养费120万元；卫生费5万元；规划费3万元；企业管理费3万元；其他135万元）。

二、完成全-预算支出1053万元。

（1）一般公共服务支出362.56万元

1、人大事务5万（ 用于人大会议、代表调研）

2、政协事务0.5万（代表调研、）

3、政府办公厅168.56万（用于机关干部职工工资、津贴共128万；行政管理、法制建设、信访等40.56万）

4、发展与改革事务0.5万（用于社会事业发展规划）

5、统计信息事务1万（用于专项普查）

6、财政事务5万（用于财政监察、信息化建设、）

7、税收事务4万（用于税务宣传、协税）

8、审计事务2万（审计费用）

9、纪检监察事务2万（纪委办案、督查）

10、档案事务1万（档案整理）

11、群众团体事务1万（共青团工作）

12、党委办公厅事务5万（党建工作等）

13、组织事务1万（党内选举、基层组织建设、发展党员、党员教育管理等）

14、宣传事务1万（内外宣传、宣传工具、板报、广播、网络、摄影、照相等）

15、统战事务1万（办公经费）

16、其他一般公共服务支出2万（未列入以上事务的支出）

17、计划生育162万（人员经费42万、社会抚养费120万）

（2）国防支出3万元

1、兵役征集1万（征兵体检费、租车费、误工费等）

2、民兵2万（民兵训练）

（3）公共安全19万元

1、公安12万（用于治安巡逻、打击和处理邪教犯罪、禁毒管理提升民调水平等）

2、司法7万（普法宣传、司法考试、司法调解等）

（4）教育支出5万元

1、初中5万（奖励优秀老师、优秀学生等）

（5）文化体育与传媒支出6.5万元

1、文化1.5万（文化宣传、文化稽查等）

2、体育5万（专场晚会、广场舞大赛）

（6）社会保障和就业支出115.9万元

1、人力资源和社会保障管理事务16万（劳动站人员经费4个人、民政事务管理）

2、行政事业单位离退休55万（退休人员津贴33人）

3、财政对社会保险基金补助25万（行政单位人员基金补助）

4、抚恤7万（死亡救助金）

5、临时救助5万（突发事件特困对象救助）

6、两女户养老保险2.1万

7、优抚固定经费5.8万

（7）医疗卫生支出4万元

1、基层医疗卫生机构3万（卫生院扶助）

2、食品和药品监督管理事务1万（检查）

（8）城乡社区支出126.4万元

1、城乡社区管理事务34万（社发办人员经费）

2、城乡社区环境卫生87.4（清洁工工资、租车、垃圾处理、奖励、各村经费）

A、保洁员工资6*1000*12=72000

B、拖拉机1个人*38000=38000

C、烧垃圾1个人*1000*12=12000

D、垃圾场处理40000元/-

E、集镇临时清理68000元、路灯电费15000元，维护费5000元

F、沿线主干道保洁员工资800*7*12=672元00

G、-度评先评优13.6万（4000*4=16000元；12个-*10000*10个村=120000元）

H、村级25个*10000=250000元

I、考核125000元

U、环境整治经费45800元

3、城乡规划管理5万

（9）农林水支出309.4万元

1、农业69.6万（农推中心人员经费37万、秋冬种5万、防汛抗旱10万、春秋防5万、病虫害控制3万、乡村道路建设9.6万）

2、林业5万（森林防火、林地权属调处）

3、水利79.8万（水务站人员经费15万、秋冬修5万、渠道管护5万、农田水利建设20万、沟渠疏浚34.8万）

4、农村综合改革150万（村民委员会和村党支部的补助、村级组织运转经费村平均6万）

5、其他农林水5万

（10）交通运输支出2万元

1、公路运输管理2万（）

（11）资源勘探信息等支出4万元

1、安全生产监管4万（安全生产监督管理、应急救援等）

（12）住房保障支出14.5万元

1、住房公积金14.5万

（13）债务支出60万元

1、债务本金利息支出60万

（14）其他支出20.74万元

1、以上未列入支出和难以预计的突发事件20.74万

回顾一-的工作，总体上看，2014-财政收支的结构优于以往。基本实现了-初党委政府提出的奋斗目标，具体做法是：

（一）推进经济发展，财政收入实现稳定增长

认真落实乡5届人大3次会议的财政收入目标任务，严格依法治税，合理统筹调控，努力挖潜增收，拓宽财政增收渠道。一是完善措施抓收入。围绕全-收入增长目标，国税、地税、财政三家明确责任，强化征管措施，进一步完善税收责任制度。积极配合税务部门，对重点税种、重点行业、重点企业、重点项目的税收入库实行全程跟踪，部门联动，专人协调，有力地促进了主体税种的平稳增长，全-乡本级增值税入库20万元，营业税入库150万元，。二是规范非税管理抓收入。严格执行《湖南省非税收入管理条例》，全面实现非税收入管理规范化、精细化、科学化，加大收费票据源头控管，全面落实“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”的管理模式，全-非税收入入库266万元。三是剖析财源抓收入，加大招商引项目力度。强化引资引项目力度。去-，龙潭大桥项目通过几-运作，争取项目资金357万元，其中剩下92万元-底顺利到位，成为财政增资、增收亮点。

（二）保民生、突出重点，提高资金的使用效益

认真践行聚财为民、理财有道的理念，统筹兼顾财力，合理安排资金，不断调整和优化财政支出结构，突出保障民生民本支出。一是保乡村二级组织正常运转。积极调度资金，坚持量入为出，厉行节约，保证乡机关和部门、村级组织的正常运转。保证了干部职工工资、规范性津补贴的按时发放。二是各类涉农、支农资金及时安排，充分保障。继续落实中央惠农政策，始终坚持群众利益无小事的思想，千方百计为民排忧解难，全心全意为民办实事。全-共发放粮食直补、良种补贴、农资综合补贴、等各项农业补贴资金660.2万元；退耕还林资金68.08万元；农村低保55.02万元；库区移民后期扶植基金124.69万元；农机具购置补贴120.61万元。认真落实中央关于建设社会主义新农村政策精神，整合财政资金，集中财力统筹农村经济和社会事业发展。其中：安排小型农田水利设施沟渠疏浚86万元；安排村级公益事业建设一事一议财政奖补试点项目资金91万元，重点用于村内道路、村内水利设施和村内公共环卫设施建设以及集镇建设。

（三）加强财政监督，财经秩序明显好转

财政监督是财政管理的一项重要职能，我们主要从三个方面加强了管理。一是加强对财政专项资金的管理。严格执行项目资金审批备案制度，严防弄虚作假，出现只“拿钱”不“做事”的现象发生，专项资金、重点工程项目资金拨付严格按程序办理，实行抽查、巡查制度，公开、公示制度，跟踪问效，确保每一笔资金发挥应有的效应，专项资金、重点工程项目资金管理得到进一步规范。二是对全乡6个行政事业单位进行全程财政监督。对其存在的 “扩大开支范围”、“原始凭证要素不齐”、“不履行代扣代缴义务”等违纪行为作出了责令限期整改的处理，对违规单位财务管理进行了清理整顿，体现了财政监督的重要性。维护财政法律法规的严肃性。三是加强了财政自身的监管。建立完善了财政内部监督检查机制，加强内部控制，确保资金安全，定期组织开展财政内部监督检查，着重检查库存现金、财务印鉴保管、银行账户开设、预算指标分配等方面；集中力量抓好要害部位、关键环节的防范管理工作，最大限度地降低腐败风险，提高依法履职能力。 财政管理水平不断提高，财政管理综合考评中连续得到县局好评。

一-来，虽然我们取得了不少成绩，离不开各位对财政工作的鼎立支技，我在此对各位表示忠心的感谢！但是也还存在许多有待改进的不足之处，我乡的财政形势仍然十分严峻，与县委政府提出的目标要求和兄弟乡镇财务还有一定的差距。究其原因，主要是存在以下几个方面的问题：

（一）财源基础薄弱，财政收入渠道狭窄。收入增长后劲不足，全乡目前有企业及个体工商户四百多户，但创税上万元的企业不足10家，而且政策因素还存在大量的免税户，全-税收尽收不足三十万元，与我乡2015-的任务数170万元相差甚远，加大了我们向外招商引资的难度和要求。由于缺乏新的财政收入增长点，使我们的征收难度极大，征收成本偏高。

（二）债务包袱沉重，严重制约财政发展。目前，全乡负债1600万以上，沉重的债务负担使原本薄弱的财力在消化当-各项开支的基础上，更增加了偿还债务本息的支出，债务包袱成为制约乡镇发展的绊脚石。

（三）近几-农村基础设施改造（农田水利）、环境卫生各项民生投入都逐-增加。

2015-财政预算（草案）

 

2015-，全乡财政收支虽然比较紧张，但是在各项事业和经济快速发展的前提下。以创建市级文明乡镇为契机，贯彻执行“适度从紧”的财政支出措施，确保固定经费和机构运转所必需的公用经费，确保公共支出重点项目所必须的资金。根据上述指导思想，初步确定我乡2015-的财政预算是：

一、全-收入1145万元

1、上级补助收入849万元；2、非税收入296万元（其中社会抚养费120万元；卫生费5万元；规划费3万元；企业管理费3万元；土地出让收入65万元；其他100万元）。

二、全-支出1145万元

（1）一般公共服务支出220.56万元

1、人大事务5万（ 用于人大会议、代表调研）

2、政协事务0.5万（代表调研、）

3、政府办公厅158.56万（用于机关干部职工工资、津贴共128万、行政管理、法制建设、信访等30.56万）

4、发展与改革事务0.5万（用于社会事业发展规划）

5、统计信息事务1万（用于专项普查）

6、财政事务5万（用于财政监察、信息化建设、）

7、税收事务4万（用于税务宣传、协税）

8、审计事务2万（审计费用）

9、纪检监察事务2万（纪委办案、督查）

10、档案事务1万（档案整理）

11、群众团体事务1万（共青团工作）

12、党委办公厅事务25万（市级文明创建等）

13、组织事务1万（党内选举、基层组织建设、发展党员、党员教育管理等）

14、宣传事务1万（内外宣传、宣传工具、板报、广播、网络、摄影、照相等）

15、统战事务1万（办公经费）

16、工会支出10万元

17、其他一般公共服务支出2万（未列入以上事务的支出）

（2）国防支出3万元

1、兵役征集1万（征兵体检费、租车费、误工费等）

2、民兵2万（民兵训练）

（3）公共安全19万元

1、公安12万（用于治安管理、防犯和处理邪教犯罪、禁毒管理等）

2、司法7万（普法宣传、司法考试、司法调解等）

（4）教育支出5万元

1、初中5万（奖励优秀老师、优秀学生等）

（5）文化体育与传媒支出36.5万元

1、文化1.5万（文化宣传、文化稽查等）

2、体育5万（专场晚会、广场舞大赛）

3、有线电视数字平移30万

（6）社会保障和就业支出129.84万元

1、人力资源和社会保障管理事务34.44万（劳动站人员经费全额拨款）

2、行政事业单位离退休54.5万（退休人员津贴33人）

3、财政对社会保险基金补助25万（行政单位人员基金补助）

4、抚恤7万（死亡救助金）

5、临时救助1万（突发事件特困对象救助）

6、两女户养老保险2.1万

7、优抚固定经费5.8万

（7）医疗卫生与计划生育支出166万元

1、医疗卫生与计划生育管理事务162万（人员经费42万、社会抚养费120万）

2、基层医疗卫生机构3万（卫生院扶助）

3、食品和药品监督管理事务1万（检查）

（8）城乡社区支出110.4万元

1、城乡社区管理事务44.3万（社发办人员经费33.3、行政性收费11）

2、城乡社区环境卫生62.4（人员工资、租车、垃圾处理、奖励、各村经费）

A、保洁员工资6*1000*12=72000

B、拖拉机1个人*38000=38000

C、烧垃圾1个人*1000*12=12000

D、垃圾场处理40000元/-

E、集镇临时清理68000元、路灯电费15000元，维护费5000元

F、沿线主干道保洁员工资800*7*12=67200

G、-度评先评优13.6万（4000*4=16000元；12个-*10000*10个村=120000元）

H、考核125000元

I、环境整治经费45800元

3、城乡规划3.7万

（9）农林水支出284.7万元

1、农业69.4万（农推中心人员经费37万、秋冬种5万、防汛抗旱10万、春秋防5万、病虫害控制3万、乡村道路维修9.4万）

2、林业5万（森林防火、林地权属调处）

3、水利55.3万（水务站人员经费15万、秋冬修5万、渠道管护8万、农田水利建设27.3万、）

4、农村综合改革150万（村民委员会和村党支部的补助、村级组织运转经费）

5、其他农林水5万

（10）交通运输支出20万元

1、公路运输管理2万（）

2、张平桥18万

（11）资源勘探信息等支出4万元

1、安全生产监管4万（安全生产监督管理、应急救援等）

（12）住房保障支出26万元

1、住房公积金14.5万（）

2、公租房配套11.5万

（13）债务支出70万元

1、债务本金利息支出70万

（14）国土事务支出30万元

1、土地收储30万

（15）其他支出（预备费）20万元

1、以上未列项目和难以预计的突发事件20万

随着农村税费改革的逐步深入，中央正逐步加大对农业和农村的扶持力度。由于受经济条件的限制，我们杨林乡的新农村建设目前仍然要依靠我们全体干部群众艰苦奋斗，自力更生。为保证今-的财政预算计划顺利实施，各项财政资金合理、高效的分配和使用，确保全-财政收支平衡。我们根据当前财政工作的新形势，结合我乡实际，制定2015-财政工作目标任务为：以党的群众路线实践活动重要思想为指导，以建设社会主义新农村为契机，努力增加财政收入，壮大财政实力；坚持依法理财，强化财政监管；加强财源建设，增加总量、优化结构；理顺村级部门关系，为促进我乡各项社会事业全面发展而努力奋斗。我们将按照上述指导思想，从以下几方面入手，开拓进取、奋发求为，努力开创财政工作的新局面。

（一）认清财政形势，正视财政现状，搞好综合财政预算

当前，我们面临的财政形势主要存在收支缺口大、税收征收难度大、收入来源少、债务包袱沉重等问题，只有正确面对现实，冷静分析对策，才能找到搞好今-财政工作的出路。把握今-的收支概况，制定准确、适用的全-财政综合预算计划，加强预算约束、保证预算实施，实行全口径预算管理，加强精细化管理，提高财政资金使用效率，是今-财政工作的基本前提。

（二）坚持培植财源，加大招商引资力度，促进乡域经济健康发展

加大招商引资力度，积极培植财源，紧紧围绕“商业休闲”主战略，对集镇发展进行科学整合开发利用，继续完善集镇基础设施建设，努力争取更多项目和资金落户杨林，强化争项引资力度，积极向上申报，成为财政增长主体，增收亮点。

（三）坚持严征细管抓收入，确保财政收入超额完成

加强领导，统一认识。我们要强化征管措施和责任，改进手段，特别是面临7-份营改增的税收政策，任务重、压力大的政府环境影响，积极采取应对措施，力争6-底前完成全-地税任务。为今-任务的完成打下良好的基础。

（四）加强财政预算管理，规范收支行为

2015-我们将以乡镇财务精细化管理为目标，收入保增长、财力惠民生、管理求精细、干部保清廉。加强乡镇财政预算管理，在上级各部门和县、乡人大代表的监督下，对预算收入严格按照“收支两条线”管理，保证收入的及时、足额入库。严厉查处自制收据乱收费的行为，严厉查处私设小金库的行为。严格落实厉行节约的各项规定，量化“三公经费”指标，压缩“三公经费”支出。对预算支出先保人员经费后公用经费的原则。严格控制非生产性支出，坚持一支笔审批，严格财政资金申请审核、审批程序。既激发活力，又规范权力，不断提高财政资金的使用效率和效益。

（五）落实中央各项支农惠农政策，大力推进农村经济发展,为社会主义新农村建设提供财政保障

为了让农民更多地享受到发展和改革取得的成果，今-财政资金向农村倾斜力度将会进一步加大，我们将严格落实各项政策所有涉农资金全部封闭运行实行打卡发放，保证各项补贴资金如实、足额发放到广大农户。同时，加强农业、农村基础设施建设，使建设社会主义新农村的步伐稳步、有序地向前推进。

（六）坚持依法理财强管理，促进管理水平不断提升

   一是强化财政资金管理。严格执行《财政专项资金管理办法》，强化财政专项资金管理，特别是对救灾扶贫资金、社保资金、农业专项资金等建立具体的分配、拨付、管理办法，做到按制度办事、按程序分配、按权限审批。对投资总额较大以及政府指定需要跟踪审计的项目，实行全过程跟踪审计监督制度。对财政资金要抽查、巡查，采取公开公示的办法，确保资金专款专用，不挪用，不截留。二是加强部门财务监督检查。加强对部门公务消费管理，制订适合部门的公务消费标准，健全相关会计制度，对财务管理制度不健全，在财政监督检查中屡次违反财经纪律，整改效果不佳的行政事业单位，建立财政重点监督单位台帐，实行重点监控管理。三是开展村级财务大检查。加强对村级财务的监督检查，针对一些专项资金多、收入较大、有新农村建设项目的村，乡财政将组织人员对这些村进行财务收支检查。

    要实现我乡今-的财政预算收支计划任重而道远，我乡各项社会事业的全面发展都有赖于财政的稳定增长，要认真落实积极财政政策，立足新起点，瞄准新目标，开启新征程。搞好财政工作是我乡社会政治稳定，经济快速发展的根本保证。各位代表，我相信在县委、县政府和主管部门的正确领导下，有乡党委、人大、政府的高度重视与关心，有县、乡人大代表的精心指导和大力支持，有全乡干职的齐心协力、真抓实干，把精力放在-度目标任务上，致力改善民生上，维护社会大局和稳定上，以良好的工作业绩检验实践成效。各位代表，新的形势提出了新的任务、新的要求，我们认真贯彻落实本次人大会议精神，以坚定的信心，开阔的思路，昂扬的精神，更得力的措施，主动适应社会经济发展新常态，奋力开创财政发展新局面，为谱写杨林乡中国梦篇章作出新贡献。