目 录
第一部分 岳阳县畜牧水产发展服务中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 岳阳县畜牧水产发展服务中心2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳县畜牧水产发展服务中心2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分 名称解释
第一部分 岳阳县畜牧水产发展服务中心概况
一、部门职责
岳阳县畜牧水产发展服务中心（原岳阳县畜牧水产局）主要负责全县畜牧水产养殖业生产发展规划、计划的制订并组织落实，指导全县畜牧水产技术推广体系建设，负责全县兽医医政、兽药药政的监督管理，负责全县动物防疫计划的制订、组织实施，负责全县乡镇农技推广中心的相关行业管理、技术指导，宣传贯彻实施《动物防疫法》、《渔业法》等行业法律法规。
二、机构设置
岳阳县畜牧水产发展服务中心属全额拨款事业单位，内设机构7个：办公室、人事股、计财股、畜牧股、水产股、药政股、饲料办；所属二级机构6个：岳阳县渔政监督管理站、岳阳县动物卫生监督所、岳阳县动物疫病预防控制中心、岳阳县养殖技术推广站、岳阳县畜禽水产品质量安全检验检测中心、岳阳县畜禽良种繁殖场；归口管理单位1个：岳阳县中洲渔场。
第二部分 岳阳县畜牧水产发展服务中心2018年度部门决算表(见附表)
附表：岳阳县畜牧水产发展服务中心2018年度县直部门决算公开表.xls
第三部分 岳阳县畜牧水产发展服务中心2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入、支出总计5638.16万元，与2017年度相比，收入、支出总计减少90.63万元，减少1.58%。主要原因是基本支出增加223.15万元，增加16.42%；项目支出减少313.78万元，减少7.2%。
二、收入决算情况说明
2018年收入5638.16万元，其中：一般公共预算拨款收入2505.31万元，占本年总收入44.43%；与2017年度相比，增加1368.84万元，增加120.45%；主要原因是县级财政增加了畜禽养殖污染治理经费投入。其他收入3132.85万元，占本年总收入55.57%；与2017年度相比，减少1459.47万元，减少31.78%。主要原因是上级养殖业专项资金减少。
三、支出决算情况说明
本年支出合计5638.16万元，其中：基本支出1582.02万元，占本年总支出28.06%；与2017年度相比，增加223.15万元，增加16.42%；主要原因一是因工资调整和人员异动工资福利支出增加91.18万元；二是因会计核算方法与科目变化商品和服务支出增加331.15万元、对个人和家庭的补助减少51.06万元、其他资本性支出减少7.34万元、对企事业单位的补贴减少140.78万元。项目支出4056.14万元，占本年总支出71.94%；与2017年度相比，减少313.78万元，减少7.2%。主要原因是上级养殖业专项资金减少。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入、支出总计2505.31万元，占本年支出合计的44.43%。与2017年度相比，增加1368.84万元，增加120.45%。主要原因是县级财政增加了畜禽养殖污染治理经费投入。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。2018年度财政拨款支出总计2505.31万元，占本年支出合计的44.43%。与2017年度相比，增加1368.84万元，增加120.45%。主要原因是县级财政增加了畜禽养殖污染治理经费投入。
（二）财政拨款支出决算结构情况。2018年度财政拨款支出总计2505.31万元，其中：基本支出1112.48万元，占财政拨款支出的44.4%；项目支出1392.83万元，占财政拨款支出的55.6%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。2018年度财政拨款支出年初预算为325.01万元，支出决算为2505.31万元。支出决算大于年初预算2180.3万元，主要原因一是编制2018年度预算时考虑到项目资金的不确定性，未将项目资金纳入预算，二是2018年度编制预算时二级机构单独预算，但2018年度决算包含了二级机构。
按经济科目分类：工资福利支出629.68万元，比上年减少135.44万元，减少17.7%，主要原因是人员异动减少工资福利支出；商品和服务支出407.53万元，比上年增加286.68万元，增加237.2%，主要原因核算方法和科目变化导致；对个人和家庭的补助71.88万元，比上年减少32.48万元，减少31%，主要是因退休费核算方法和科目变化导致；其他资本性支出3.39万元，比上年减少1.97万元，减少36.7%；对企事业单位的补贴减少140.78万元，减少100%，主要原因核算方法和科目变化导致。项目支出1392.83万元，比上年增加1392.83万元，主要是因畜禽养殖退养县级增加专项资金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1112.48万元，其中：人员经费701.56万元，占63%；公用经费410.92万元，占37%。
（1）人员经费701.56万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；与2017年度相比，减少167.92万元，减少19.3%。主要原因一是人员异动减少工资福利支出92.9万元，减少12.1%；二是因退休费核算方法和科目变化导致对个人和家庭的补助减少75.02万元，减少71.9%。
（2）公用经费410.92万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。与2017年度相比，增加143.94万元，增加53.9%。主要原因核算方法和科目变化导致商品和服务支出增加286.69万元，增加237.2%；其他资本性支出减少1.97万元，减少36.7%；对企事业单位的补贴减少140.78万元，减少100%。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为11万元，其中：公务接待费用11万元；2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数为14.48万元,其中公务接待费用14.48万元。决算数比预算数增加3.48万元，主要原因是2018年度预算数未统计二级机构“三公”经费，而决算数统计了二级机构“三公”经费。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数为10.32万元，其中：公务接待费用10.32万元；2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数为14.48万元,其中公务接待费用14.48万元，比上年决算数增加4.16万元，主要原因是2017年度决算时因统计口径问题未将二级机构“三公”经费开支统计，而2018年度决算统计了二级机构“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出14.48万元，具体情况如下：因公出国（境）费0万元，与2017年度相比持平；原因是无人因公出国（境）。公务用车费0万元，与2017年度相比持平；原因是岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆，公务用车费用在“商品和服务支出”中的“其他交通费用”中列支。公务接待费14.48万元，占100%。公务接待264批次2046人次。与2017年度相比，增加4.16万元，主要原因是2017年度决算时因统计口径问题未将二级机构“三公”经费开支统计，而2018年度决算统计了二级机构“三公”经费开支。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金收入、支出均为0万元，与2017年度持平。原因是本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
为落实绩效评价工作，我们成立了绩效评价工作领导小组。通过查阅资料，查看现场，发放群众满意度调查问卷等方式，对照自评得分表严格按要求逐项打分，开展绩效自评工作。
（1）重点项目绩效情况说明。①病死畜禽无害化收集处理体系于2016年4月正式运行，负责全县域范围内病死畜禽的无害处处理，体系构成包括8个乡镇收集点、1个处理厂、1处监管平台。建立政府引导、企业运作的共赢机制；形成领导重视、财政支持的推进机制；强化部门协作、乡镇配合的联动机制。年处理病死畜禽3万头以上、处理其他病死动物150吨。从源头上保障畜禽产品食品质量安全，从根本上解决对环境的污染问题，社会公众对病死动物无害化处理反响良好。②乡镇防保人员补助和重大动物疫苗购置。全县15个乡镇（办事处），每个乡镇至少配备3名专职防疫员；全年购置重大动物疫苗625万头份。通过强化乡镇动物防疫员工作职责和机制保障，积极开展动物春防、秋防工作，达到畜禽免疫覆盖率达100%，畜禽免疫抗体水平达70%以上，社会公众对动物防疫工作反响良好。
（2）整体支出绩效情况说明。一年来，我局在县委县政府坚强领导下，品牌创建卓有成效，特色产业如火如荼，疫病防控基础强力夯实，高标准完成了免疫任务，强化了春季集中免疫，严格了动物卫生监督执法，规范了疫情监测报告和应急处置。全面规范畜禽水产养殖生产行为，大力开展畜禽养殖污染和水产养殖污染治理，深入开展“瘦肉精”等投入品专项整治，着力完善病死畜禽无害化处理体系建设。食品安全监管持续发力。一年来取得了良好的经济、社会和环境效益。
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况。2018年度机关运行经费410.92万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。与2017年度相比，增加143.94万元，增加53.9%。主要原因核算方法和科目变化导致商品和服务支出增加286.69万元，增加237.2%；其他资本性支出减少1.97万元，减少36.7%；对企事业单位的补贴减少140.78万元，减少100%。
（二）政府采购支出情况。本年度政府采购计划采购总额189.4万元，其中：货物类99.1万元；工程类65万元；服务类25.3万元。本年度政府采购实际采购总额44.3万元（授予中小企业的合同金额为7.58万元及占政府采购支出总金额的比重为17%），其中：货物类23.5万元；工程类7万元；服务类13.8万元。
（三）国有资产占用情况。2018年12月31日固定资产总额1451.55万元，其中：房屋349.72万元，办公设备、用具等其他固定资产1101.83万元。本单位年末无车辆，年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人的补助费。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房房租补贴。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
