2022年度

　　岳阳县供销合作联社决算

　　目录

　　第一部分 部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、政府性基金预算收入支出决算情况

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　九、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2022年度绩效评价情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　岳阳县供销合作联社概况

　　一、 部门职责

　　岳阳县供销合作联社主要指导全县供销社改革发展和业务活动；对全县重要农业生产资料、农副产品、烟花爆竹经营进行组织、协调、管理；对社有资产进行监督管理。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。县供销社内设机构包括办公室、财计股、人事股、业务股、储保股、监事会办公室6个股室，1个新农村网络信息中心。县社机关共有干部职工69人，其中在职干部职工25人，退休干部职工44人。

　　（二）决算单位构成。本单位没有所属二级机构，因此2022年度部门预算仅为本级预算。

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计961.45万元。与上年相比，增加404.15万元，增长72.52%，主要是因为增加柏祥基层社土地收储款和上年供销改革经费收支。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计961.45万元，其中：财政拨款收入645.60万元，占67.15%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入315.85万元，占32.85%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计961.45万元，其中：基本支出494.69万元，占51.45%；项目支出466.76万元，占48.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计645.6元，与上年相比，增加200.14万元,增长44.93%，主要是因为增加柏祥基层社土地收储款和上年供销改革经费收支。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出596万元，占本年支出合计的61.99%，与上年相比，财政拨款支出增加152.4万元，增长34.35%，主要是因为深化供销改革项目支出增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出596万元，主要用于以下方面：商业服务业类支出507.85万元，占85.2%；社会保障和就业类支出31.13万元，占5.22%；卫生健康类支出15.18万元，占2.57%；农林水类支出20万元，占3.36%；住房保障类支出21.43万元，占3.59%；一般公共服务类支出0.41万元，占0.06%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为431.36万元，支出决算数为596万元，完成年初预算的138.16%，其中：

　　1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.41万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为遗属生活补助，由组织部核实后下拨，所以没有预算。

　　2、商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为261.7万元，支出决算为311.78万元，完成年初预算的119%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调。

　　商业服务业（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。

　　年初预算为102.7万元，支出决算为196.07万元，完成年初预算的190.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了老旧小区改造支出。

　　3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为28.57万元，支出决算为28.24万元，完成年初预算的98.84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员退休，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

　　社会保障和就业（类）残疾人事业（款） 其他残疾人事业支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为1.5万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：残疾人就业保障款未纳入财政预算。

　　社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为1.79万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的77.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员退休，其他社会保障和就业支出减少。

　　4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为15.18万元，支出决算为15.18万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　5、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为20万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：茶产业发展资金是县政府根据岳阳县茶产业发展的需要，拨付到单位的相关经费，主要用于茶产业的发展和工作经费，未纳入年初预算。

　　6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为21.43万元，支出决算为21.43万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出453.07万元，其中：

　　人员经费387.37万元，占基本支出的85.50%，主要包括基本工资、津贴补贴、资金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险费、住房公积金、奖励、对个人和家庭的补助等；

　　公用经费65.70万元，占基本支出的14.50%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、咨询费、邮电费、会议费、公务接待、税金及附加费、培训费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他交通费用、办公设备购置、专用设备购置、其他商品与服务支出。

　　七、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入49.6万元；年初结转和结余0万元；支出49.6万元，其中基本支出0万元，项目支出49.6万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为49.6万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：基层社土地开发属于临时成交项目，没有纳入财政预算。

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

　　九、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为1.28万元，完成预算的16%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数。

　　公务接待费支出预算为8万元，支出决算为1.24万元，完成预算的15.50%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央、省、市“八项规定”精神和厉行节约要求，开设单位食堂，严格管理；与上年相比增加0.59万元，增加90.76%，增加的主要原因是增加了与消费扶贫业务相关的接待费用支出。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车购置费，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是本单位无公务用车购置费。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算数为0，无百分比情况，决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是本单位无公务用车。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无开支内容。

　　2、公务接待费支出决算为1.28万元，全年共接待来访团组33个、来宾320人次，主要是用于单位与各基层社、惠农公司之间的工作联系，上一级检查、供销改革和消费扶贫工作发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，主要是因为本单位无公务用车，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出65.70万元，比上年决算数减少12.49万元，降低15.97%。主要原因是：减少单位固定资产购置和机关维修费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，；开支培训费0.61万元，用于开展党课、人事、党校培训，人数10人，内容为观看专题党课、事业编制人员专项培训、党校学习培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额7.29万元，其中：政府采购货物支出2.17万元、政府采购工程支出4.18万元、政府采购服务支出0.08万元。授予中小企业合同金额7.29万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.11万元，占授予中小企业合同金额的42.66%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度绩效评价情况的说明

　　（1）绩效管理评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金100万元，占一般公共预算项目支出总额的69.96%。组织对2022年度国有土地使用权出让政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金49.6万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

　　组织对深化供销改革项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出93.37 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目执行指征明确，执行率较高，效益较为明显。

　　组织对整个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出596万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，1、预算执行中在职人员为100%，没有超编现象，预算完成率100%，实现了年度未超支。2、预算管理中控制日常公用经费开支，未超出预算；“三公”经费控制率100%，未超出预算；管理制度较为健全并得到认真执行；资金使用比较合规性，资金拨付有完善的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占挪用、虚列支出等情况。3、预决算信息公开性，按照规定的内容、时间公开预算信息，做到基础数据信息和会计资料真实、完整、准确。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

　　深化供销改革项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为100万元，执行数为93.37万元，完成预算的93.37%。项目绩效目标完成情况：该项目资金在农历年内全部使用完成，对9个以上的基层社和惠农公司提供了相应的改革资金，为全县供销改革从产出指标、效益指标、满意度指标三个方面做出了相应的贡献。从资产维护和保全方面看，不仅是保护了现有的资产，更是保障了群众生命和财产的安全。发现的主要问题及原因：供销改革资金使用较为分散，主要达到了维持现状的作用，对县供销改革的促进作用和方向作用较少，实效性较差，没有产生经济效益。下一步改进措施：在以后的资金使用过程中，建议设立长期和短期目标，短期目标为长期目标服务，将资金用在最需要的位置。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果。

　　部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　五、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　第五部分

　　附件

　　1、2022年部门决算公开表格2022年部门决算公开表格.xls

　　2、2022年度部门整体支出绩效评价报告2022年部门整体支出绩效评价自评报告.docx