岳阳县财政局2017年部门决算公开
目 录
第一部分 岳阳县财政局单位概况
1、主要职能
2、部门决算单位构成
第二部分 岳阳财政局2017年度部门决算公开明细表
1、收入支出决算公开表
2、收入决算公开表
3、支出决算公开表
4、财政拨款收入支出决算公开表
5、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 岳阳财政局2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金决算情况说明
九、其他重要事项的情况说明
十、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
岳阳县财政局2017年部门决算公开
一、岳阳县财政局单位概况
（一）主要职能
1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预算决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大报告县本级、全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。
6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。
7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。
10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决草案。
11、贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和管理社会审计。
13、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
14、承办县委、县人民政府交办的其他事项。1、负责贯彻执行国家、省环境保护的方针、政策和法律、法规，拟订全市环境保护制度和环境保护技术政策并监督实施。
（二）部门决算单位构成
我局共设办公室、法规股、信息中心、人事股、监察室、工会、综合规划股、预算股绩效评价管理中心、国库股、教科文股、行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业股、财计股、企业股金融债务股、对外经济贸易股、财政评审管理中心、会计股、综改办、政府采购办、国资办控购办、基建办等股室。有岳阳县乡镇财政管理局、非税收入征收管理局、农业综合开发办、财监局、财政国库集中支付局5二级机构。
二、岳阳财政局2017年度部门决算公开明细表
1、收入支出决算公开表
2、收入决算公开表
3、支出决算公开表
4、财政拨款收入支出决算公开表
5、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
公开表格附后
三、岳阳县财政局2017年度部门决算情况
（一）2017年度财政局收入支出决算总体情况。2017年总收入1456万元，比上年减少11.5%。总支出1456万元，比上年减少11.5%。收入减少的主要因素是商品和服务支出减少。（二）2017年度岳阳县财政局收入决算情况。2017年收入1456万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1430万元，比上年减少11.7%。一般公共预算财政拨款收入减少的主要因素是商品和服务支出减少，国有资产有偿使用收入26万元，较去年持平。 (三)2017年度财政局支出决算情况。2017年支出1456万元，其中: 工资福利支出931.1万元，一般商品和服务支出107万元，对个人和家庭的补助160.4万元，其他资本性支出257.5万元，主要是用于信息网络建设和维护。支出较去年减少，主要减少在一般商品和服务支出减少83%。
（四）2017年度岳阳县财政财政拨款收入支出决算总体情况。2017年度财政拨款总收入1456万元，比上年减少11.5%。均为一般公共预算财政拨款收入。2017年度财政拨款总支出1456万元，比上年减少11.5%。均为一般公共预算财政拨款支出。
按功能分类如下：一般公共服务支出0万元，上年无一般公共服务支出。上年无其他支出。
（五）2017年度岳阳县财政局一般公共预算财政拨款收入支出决算情况。一般公共预算拨款收入1456万元，比上年减少11.5%。用于基本支出的收入1198.5万元，比上年减少16.4%。一般公共预算拨款支出1456万元，比上年减少11.5%。收入减少的主要因素是商品和服务支出资金减少。（六）2017年度岳阳县财政局一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。一般公共预算拨款支出1456万元，比上年减少11.5%。按功能分类：一般公共服务支出0万元，上年无一般公共服务支出。按经济分类：基本支出1198.5万元，比上年减少16.4%。其中：工资福利支出931.1万元，比上年增加23.11%。商品和服务支出107万元，比上年减少83%。对个人和家庭的补助160.4万元，比上年增加272%。其他资本性支出257.5万元，比上年增加20.55%。
（七）2017年度岳阳县财政局一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况。2017年“三公”经费预算数为8万元，决算数为17.9万元。其中：公务用车运行维护费预算数为1万元，公务用车运行维护费决算数为5.9万元，公务用车保有量0辆；公务接待费预算数为7万元，公务接待费决算数为12万元，公务接待302批次4020人次；2017年无因公出国（境）费支出。2017年“三公”经费决算比2016年减少26.1万元。“三公”经费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央、省、市“八八九规定”精神和厉行节约要求，严控公务用车管理，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算大有节约。
（八）政府性基金决算情况。2017年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（九）其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费支出情况。2017年机关（事业）运行经费财政拨款决算1456万元。比2016年减少191万元。减少的主要原因是商品和服务支出减少。
2、政府采购支出情况。本年度政府采购计划采购总额164万元，其中：货物18万元；工程6万元；服务140万元。本年度政府采购实际采购总额163万元，其中：货物18万元；工程6万元；服务139万元。
3、国有资产占用情况。截至2017年12月31日，本单位年末共有车辆 0 辆；单价 10 万元以上通用设备2 台（核心交换机）；单价 5 万元以上通用设备 4 台（防火墙）。。
（十）预算绩效情况
见预算绩效附件
四、相关名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
岳阳财政局
2017年8月13日
