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第一部分 岳阳县财政局2018年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）国有资产占有使用情况
（五）绩效目标情况说明
六、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
1. 部门收支总表
2. 部门收入总体情况表
3.部门支出总体情况表
4.财政拨款收支总表
5.一般公共预算支出表
6.一般公共预算基本支出表
7.政府性基金预算支出表
8.三公经费预算表
9.政府采购预算表
10.整体支出绩效目标表
11.项目支出绩效目标表
第一部分 岳阳县财政局2018年部门预算说明
一、部门基本概况
1、职能职责
（一）主要职能
1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预算决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大报告县本级、全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。
6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。
7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。
10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决草案。
11、贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和管理社会审计。
13、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
14、承办县委、县人民政府交办的其他事项。
2、机构设置
我局共设办公室、法规股、信息中心、人事股、监察室、工会、综合规划股、预算股绩效评价管理中心、国库股、教科文股、行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业股、财计股、企业股金融债务股、对外经济贸易股、财政评审管理中心、会计股、综改办、政府采购办、国资办控购办、基建办等股室。有岳阳县乡镇财政管理局、非税收入征收管理局、农业综合开发办、财监局、财政国库集中支付局5二级机构。
二、部门预算单位构成
纳入2018年部门预算编制范围的一级预算单位：岳阳县财政局本级。
无二级机构
三、部门收支总体情况
（一）收入预算情况：2018年年初预算数1714 万元，其中：一般公共预算拨款 1688万元，纳入专户管理的非税收入 26万元。
收入增减情况及原因主要是增加了机关干部职工增资、绩效工资增长及车补。支出较去年增加258万元，主要是增加了与收入增加部分相对应的支出。
（二）支出预算：
2018年年初预算数 1714万元，其中：机关工资福利支出1192 万元、公用经费 196 万元、项目支出 133 万元。
支出增减情况及原因：收入增减情况及原因主要是增加了机关干部职工增资、绩效工资增长及车补。支出较去年增加258万元，主要是增加了与收入增加部分相对应的支出。项目支出减少100万元，主要是机关大型修缮和办公设备购置减。
四、一般公共预算拨款支出预算
2018年一般公共预算拨款收入1714 万元，其中：一般公共预算拨款1688万元。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2018年年初预算数为 1581 万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2018年年初预算数为133万元，其中：办公设备购置13万元，信息网络及软件购置更新110万元，大型修缮10万元。
五、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2018年岳阳县财政局机关运行经费一般公共预算拨款1714万元，比2017年预算增加258万元。增加的主要原因是机关干部职工增资、绩效工资增长及车补，主要是增加了与收入增加部分相对应的支出。
2、2018年“三公”经费预算情况
（1）公务接待费 7万元，同比2017年公务接待费 12 万元，费用下降41.6%。主要原因为进一步加强公务接待管理，严格控制接待费用。 (2)公务用车运行维护费0 万元（其中，公务用车购置费 0 万元，公务用车运行费 0万元），公务用车保有量 0 辆，同比2017年公务用车运行维护费 5.9万元，下降 100% ，主要原因是公务用车改革。(3) 2018年因公出国（境）费用 0 万元，因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次 0 人。2017年因公出国（境）费用 0 万元，因公出国（境）团组数0 个，因公出国（境）人次 0 人。与上年持平。
3、政府采购支出预算情况
2018年政府采购支出合计133 万元，其中，政府采购货物预算13 万元、政府采购服务预算110 万元、政府采购工程预算 10 万元。主要原因是办公设备购置、信息网络及软件购置更新、大型修缮。
4、国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，本单位年末共有车辆 0 辆；单价 10 万元以上通用设备2 台（核心交换机）；单价 5 万元以上通用设备 4 台（防火墙）。2018年一般公共预算安排购置数字签名服务器1台，单位价值 13 万元以上的通用设备，全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般预算当年拨款13万元。
5、绩效目标情况说明
2018年本部门项目支出绩效目标1714万元，其中基本支出1581万元，主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出133万元。主要是用于办公设备购置13万元、信息网络及软件购置110万元，大型修缮10万元。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 岳阳县（单位名称）2018年部门预算表格
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