目录
第一部分岳阳县财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分岳阳县财政局决算公开表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分岳阳县财政局决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分名称解释
第一部分岳阳县财政局概况
一、部门职责
1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预算决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大报告县本级、全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。
6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。
7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。
10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决草案。
11、贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和管理社会审计。
13、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
14、承办县委、县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置
局共设办公室、法规股、信息中心、人事股、监察室、工会、综合规划股、预算股绩效评价管理中心、国库股、教科文股、行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业股、财计股、企业股、金融债务股、对外经济贸易股、会计股、自然资源与生态环境股、政府采购办、国资资产股等股室。有岳阳县乡镇财政服务中心、财政事务中心、国有资产服务中心、财政评审管理中心、财政国库集中管理中心5个二级机构。我局编制115名，其中事业编制95名，工勤编制2名。我局年末实有人数163人，其中，在职115人，离退休48人。固定资产年末总值1749万元，其中办公用房4307.2平方米。
决算单位构成：岳阳县财政局2020年部门决算仅包含本单位及二级机构。纳入岳阳县财政局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：岳阳县乡镇财政服务中心、财政事务中心、国有资产服务中心、财政评审管理中心、财政国库集中管理中心。
第二部分 岳阳县财政局决算公开表(见附表)
第三部分岳阳县财政局决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度总收入1674.19万元（含年初结转和结余资金123.74万元），与上年同比增加70.49万元，增加4.4%，主要原因是人员变动增加部分人员工资调整。2020年度财政拨款总支出1674.19万元（含年末结转和结余资金140.12万元），与上年同比增加70.49万元，增加4.4%，主要原因是人员变动增加部分人员工资调整。
二、收入决算情况说明
2020年度总收入1550.45万元，全部为一般公共预算财政拨款收入，占年全年收入100% 。
三、支出决算情况说明
2020年支出1534.08万元，其中：基本支出1534.08万元，占总支出的100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入1550.45万元，与上年相比，减少53.25万元，减少3.32%，主要是因为财政根据我单位业务活动情况追减了部分预算指标。2020年度财政拨款支出合计1534.08万元，与上年相比，减少69.62万元，减少4.34%，主要是因为网络更新平台经费未兑付。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年财政拨款支出1534.08万元，占本年支出合计的100%；与2019年度相比，财政拨款支出减少69.62万元，减少4.34%,主要原因是主要减少因素是网络更新平台经费未兑付，从严控制经费开支，全年实际支出比上年有所压减。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出1534.08万元，全部用于一般公共服务占比100.00%，其中：人员经费1277.71万元，占基本支出的83.29%,公用经费256.37万元，占基本支出的16.71%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为1499.64万元，支出决算数为1534.08万元，完成年初预算的102.29%。其中：
一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1499.64万元，支出决算为1534.08万元，完成年初预算的102.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加政策性工资上调及其他保障费上缴。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年本部门财政拨款基本支出1534.08万元，其中：人员经费1277.71万元，占基本支出的83.29%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、离休费、退休费；公用经费256.37万元，其中：商品和服务支出108万元，占基本支出的7.04%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、 取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品与服务支出主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出；其他资本性支出148.37万元（全县网络维护）占基本支出的9.67%，包括用于办公设备购置等日常公用经费。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费预算数为5.75万元，决算数为0万元。其中：公务用车运行维护费及公务用车购置数决算数为0万元，公务接待费预算数为5.75万元，公务接待费决算数为0万元；2020年无因公出国（境）费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费决算数为0万元，上年决算数为0万元，与上年数持平。其中：岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆，公务用车运行维护费为0万元，公务接待费决算数为0万元，公务接待0批次0人次；2020年无因公出国（境）费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2020年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、预算绩效情况说明
根据上级文件的要求，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我单位对2020年度部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出进行了绩效自评。
部门整体支出绩效自评得分98分，评价等级为（优）；
我单位没有部门项目支出绩效自评资金；
我单位没有重点（专项）项目支出绩效自评资金。
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况
本年度机关运行经费商品和服务支出108 万元，比上年减少8.7万元，降低7.45%。主要原因是：主要因素是要求减少公共经费压缩非生产性开支。
（二）政府采购支出情况
本年度政府采购支出总额148.37 万元，其中：政府采购货物支出16.45万元、政府采购工程支出115.22万元、政府采购服务支出16.7 万元。授予中小企业合同金额148.37万元，其中：授予小微企业合同金额148.37 万元，占政府采购支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况及新增资产配置情况
截至2020年12月31日，本部门没有车辆；单位价值50 万元以上通用设备4台（套），单价100 万元以上专用设备1台（套）。
（四）一般性支出情况
本年度一般性支出决算共计256.37万元，其中:办公费9.37万元、印刷费10.3万元、咨询费3万元、水费0.75万元、电费16.4万元、邮电费12万元、物业管理费2.64万元、差旅费11万元、会议费1.04万元（拟召开5次会议，人数120人次，内容主要为行政事业单位资产管理工作会议、主题教育学习会等会议）、培训费0.4万元（拟开展1次培训，人数20人次，内容为财政干部业务培训）、其他资本性支出16.7万元、工会经费33万元、其他交通费用8.1万元、办公设备购置16.45万元、网络维护费115.22万元。本年度未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
第四部分名词解释
1、机关运行经费：是指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。
