岳阳县财政局2021年部门决算公开
目录
第一部分 岳阳县财政局单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳县财政局概况
一、 部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预算决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大报告县本级、全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。
（六）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。
（七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
（九）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。
（十）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决草案。
（十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
（十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和管理社会审计。
（十三）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十四）承办县委、县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳县财政局内设机构包括：办公室、法规股、信息股、人事股、工会、综合规划股、预算股、 绩效评价股、国库股、教科文股、行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业农村股、财计股、企业股、金融债务股、对外经济贸易股、财政投资评审中心、会计股、自然资然股、政府采购办、国资股、财监股、等股室；下辖县财政事务管理中心、县乡镇财政服务中心、县财政国库集中支付中心、3个副科级事业单位。我局编制120名，其中工勤编制2名。我局年末实有人数170人，其中，在职117人，离退休53人。固定资产年末总值896.5万元，其中办公用房4307.2平方米。
（二）决算单位构成。岳阳县财政局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳县财政局本级以及二级机构。纳入岳阳县财政局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：岳阳县乡镇财政服务中心、财政事务中心、国有资产服务中心、财政评审管理中心、财政国库集中管理中心。
第二部分 部门决算表（见附件）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计1701.10万元（含年初结转和结余资金140.12万元），与上年相比，增加26.91万元，增长1.61%，主要是因为新增人员工资增加以及工作人员绩效工资、三金增加。
2021年度支出总计1701.10万元（含年末结转和结余资金73.67万元），与上年相比，增加26.91万元，增长1.61%，主要是因为新增人员工资增加以及工作人员绩效工资、三金增加。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计1560.98万元，其中：财政拨款收入1560.98万元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计1627.43万元，其中：基本支出1627.43万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入合计1560.98万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加10.53万元,增长0.68%，主要是因为新增人员工资增加以及工作人员绩效工资、三金增加。
2021年度财政拨款支出合计1627.43万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加93.35万元,增长6.09%，主要是因为机关建设费用增加和人员工资上调。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出1627.43万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加93.35万元，增长6.09%，主要是因为机关建设费用增加和人员工资上调。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出1627.43万元，全部为一般公共服务（类）支出，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为1560.98万元，支出决算数为1627.43万元，完成年初预算的104.26%，其中：
一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1560.98万元，支出决算为1627.43万元，完成年初预算的104.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加政策性工资及其他保障费上缴。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出1627.43万元，其中：人员经费1363.61万元，占基本支出的83.79%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、退休费等；公用经费263.82万元，占基本支出的16.21%。其中：商品和服务支出143.10万元，占基本支出的8.79%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、 邮电费、差旅费、会议费、培训费等；资本性支出120.72万元，占基本支出,7.42%，包括用于办公设备购置等日常公用经费。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.25万元，支出决算为2.58万元，完成预算的49.14%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平，主要原因是本年未安排因公出国（境）；公务接待费支出预算为5.25万元，支出决算为2.58万元，完成预算的49.14%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。与上年相比增加2.58万元，上年决算数为0，增长的主要原因是本年省扶贫办、财政厅来我局核查，市财政局、其他县政府来我局学习考察。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.58万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1．因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2．公务接待费支出决算为2.58万元，全年共接待来访团组14个、来宾126人次，主要是省扶贫办、财政厅来我局核查，市财政局、其他县政府来我局学习考察发生的接待支出。
3．公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，岳阳县财政局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出263.82万元，比年初预算数减少50.68万元，增长16.11%。主要原因是厉行节约减少开支。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0.48万元，用于召开2次会议，人数80人，内容为政府采购业务培训会议；开支培训费10.7万元，用于开展5次培训，人数200人，内容为我局事业单位工作人员培训、乡镇财政干部培训等；本年度未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
1.绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算财政拨款收入支出全面开展绩效自评。
（1）整体支出情况。2021年度岳阳县财政局财政拨款收入1560.98万元，年初结转和结余140.12万元；财政拨款支出1627.43万元，年末结转和结余73.67万元。
（2）一般公共预算财政拨款支出情况。基本支出1627.43万元，项目支出0万元。
（3）“三公”经费支出情况。“三公”经费支出合计2.58万元，全部为公务接待费支出。
2.部门（单位）整体支出绩效情况
（1）控制日常公用经费开支，年日常公用经费263.82万元，主要用于人员经费开支，办公电脑耗材，办公室日常用品、房屋设备维修及保养等开支。
（2）“三公”经费控制率100%。
（3）管理制度健全，按照县财政有关文件，严格按照制度执行。
（4）预决算信息公开性，按照规定的内容、时间在政府网站公开预决算信息，做到基础数据信息和会计资料真实、完整、准确。
3.部门（单位）整体支出绩效自评结果
岳阳县财政局2021年度财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，部门整体支出绩效自我评价得到98分，自评结果：优秀。建议将在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。
已按市财政局统一要求在我单位门户网站公开。
第四部分 名词解释
一、财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
