岳阳县财政局2023年度
单位预算
目录
第一部分 2023年单位预算说明
第二部分 单位预算公开表格
1.收支总表
2.收入总表
3.支出总表
4.支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5.支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6.财政拨款收支总表
7.一般公共预算支出表
8.一般公共预算基本支出表
9.一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
10.一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
11.一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
12.一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
13.一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
14.一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
15.一般公共预算“三公”经费支出表
16.政府性基金预算支出表
17.政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18.政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19.国有资本经营预算支出表
20.财政专户管理资金预算支出表
21.专项资金预算汇总表
23.项目支出绩效目标表
23.部门整体支出绩效目标表
注：以上单位预算公开报表中，空表表示本单位无相关收支情况。
第一部分 2023年单位预算说明
一、单位基本概况
（一）职能职责
1.组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
3.承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预算决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县政府委托，向县人大报告县本级、全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
4.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。
6.贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。
7.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
9.负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。
10.会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决草案。
11.贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和管理社会审计。
13.监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
14.承办县委、县政府交办的其他事项。
（二）机构设置
目前，岳阳县财政局共设办公室、法规股、信息股、人事股、机关纪委、工会、综合规划股、预算股、 绩效评价股、国库股、教科文股、行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业农村股、财计股、企业股、金融债务股、对外经济贸易股、财政投资评审中心、会计股、自然资源股、政府采购办、国资管理中心、乡镇财政服务中心、财政事务管理中心、财政监管中心、财政集中支付中心等股室。
二、单位收支总体情况
（一）收入预算
包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年本单位收入预算1691.83万元，其中，一般公共预算拨款1592.36万元，上年结转99.47万元。本单位2023年没有政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件16-18（政府性基金预算）、19（国有资本经营预算）、20表（财政专户管理资金预算）均为空。收入较去年增加90.71万元，主要是因为本年度将上年预算资金结转指标纳入预算收入。
（二）支出预算
2023年本单位支出预算1691.83万元，其中，一般公共服务支出1401.48万元，社会保障和就业支出129.29万元，卫生健康支出71.17万元，住房保障支出89.89万元。支出较去年增加90.71万元，其中基本支出增加81.09万元，项目支出增加9.62万元。其中基本支出较上年增加主要是因为本年度将上年预算资金结转指标纳入预算支出以及人员工资等待遇提高，人员经费增加；项目支出增加主要是因为预算口径改变，增加项目支出。
三、一般公共预算拨款支出预算
2023年一般公共预算拨款支出预算1691.83万元，其中，一般公共服务支出1401.48万元，占82.84%；社会保障和就业支出129.29万元，占7.64%；卫生健康支出71.17万元，占4.21%；住房保障支出89.89万元，占5.31%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2023年基本支出年初预算数为1455.71万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费。
（二）项目支出：2023年项目支出年初预算数为236.12万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括按项目管理的商品和服务支出、资本性支出（基本建设）、资本性支出等。其中：1.财政监督4万元，主要用于保障财政监督检查业务和各类专项资金安全高效，财政监督检查业务正常运行，推动财政监督检查结果的反馈整改，以及绩效评价报告结果的应用，提高财政资金的规范化管理水平和财政资金的使用效益；2.财政投资评审8万元，主要用于政府投资提供评审服务；项目建设程序和管理制度执行情况评审；项目招标标底评审；项目概算、预算、竣工结（决)算评审；建设项目财政性资金使用、管理评审；工程造价相关情况评审；财政性资金项目专项检查；3.非税收入管理13.13万元,主要用于保证使用单位的票据需求，保障合法收费，维护国家利益，保障企业、事业单位和公民的合法权益；4. 国库集中支付35.41万元，主要用于负责预算指标及用款计划的监督管理、内部监督检查及配合国库股推进财政国库管理制度改革、建立并维护局内收付管理信息系统及日常支付工作；5.国有资产管理8万元，主要用于认真执行国有资产管理相关法规政策，细化规范各项管理制度、程序和方法，扎实推进各项工作开展，不断提升财政资产管理能力和水平；6.金融控债化债10万元，主要用于加强地方政府专项债券项目资金的绩效管理，提高专项债券资金的使用效益，有效防范政府债务风险；7.乡镇财政事业管理13.76万元，主要用于规范财政惠民惠农补贴“一卡通”发放管理，确保财政补贴资金及时、安全、便捷发放到户；全面提升乡村财政财务管理水平，充分发挥乡镇财政服务农民群众、促进农村经济社会发展的作用；8.预算一体化运行139.32万元，主要用于保证财政一体化系统平台各个模块子系统正常顺利运行，故障排除及时高效；保障财政资金安全、高效运行；9.会议费4.5万元，主要用于上述项目不同阶段的各项会议召开，确保各个项目的正常推进。
四、政府性基金预算支出
2023年度本单位无政府性基金安排的支出，所以公开的附件16-18（政府性基金预算）为空。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本单位2023年机关运行经费当年一般公共预算拨款188.79万元，比上一年增加84.39万元，增加80.83%。主要原因是本年度将公务交通补贴纳入公用经费预算编制。
（二）“三公”经费预算
本单位2023年“三公”经费预算数5.25万元，其中，公务接待费5.25万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元，其中公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元。比上一年增加0万元，增加0%，主要原因是厉行节约，严格控制三公经费支出。
（三）一般性支出情况
本单位2023年会议费预算3.55万元，拟召开10次会议，人数300人，内容为预、决算编审和财政业务培训等会议；培训费预算5万元，拟开展3次培训，人数260人，内容为各类财政业务培训；2023年度本单位未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
（四）政府采购情况
2023年度本单位未安排政府采购预算。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至上一年12月底，本单位共有车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备1台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2023年度本单位未计划处置或新增车辆、设备等。
（六）预算绩效目标说明
本单位所有支出实行绩效目标管理。纳入2023年单位整体支出绩效目标的金额为1691.83万元，其中，基本支出1455.71万元，项目支出236.12万元，详见文尾附表中单位预算公开表格的表22-23。
五、名词解释
1、机关运行经费：是指各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 单位预算公开表格
附件：岳阳县财政局2023年部门预算公开表
