目 录
第一部分 岳阳县审计局2020年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）国有资产占有使用情况
（五）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
六、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、部门支出总表（分类）
五、部门支出总表(按政府预算经济分类)
六、工资福利支出预算表
七、工资福利支出(按政府预算经济分类)
八、一般商品和服务支出预算表
九、一般商品和服务支出预算(按政府预算)
十、对个人和家庭的补助支出预算表
十一、对个人和家庭的补助支出预算表（按政府预算）
十二、财政拨款收支总表
十三、一般预算拨款支出预算表
十四、一般预算拨款基本支出预算表
十五、一般预算拨款——工资福利支出预算表
十六、一般预算拨款——工资福利支出预算表(按政府预算经济分类)
十七、一般预算拨款——一般商品和服务支出预算表
十八、一般预算拨款——一般商品和服务支出预算表（按政府预算）
十九、一般预算拨款——对个人和家庭的补助支出预算表
二十、一般预算拨款——对个人和家庭的补助支出预算表（按政府预算）
二十一、支出预算项目明细表
二十二、政府性基金拨款支出预算表
二十三、政府性基金拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
二十四、纳入专户管理的非税收入拨款支出预算表
二十五、纳入专户管理的非税收入拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
二十六、经费拨款支出预算表
二十七、经费拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
二十八、2020年“三公”经费预算公开表
二十九、部门(单位)整体支出预算绩效目标申报表
三十、财政支出项目预算绩效目标申报表
第一部分岳阳县审计局2020年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
贯彻执行国家、省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，参与起草本县审计、财政经济等规范性文件草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（二）机构设置
我局共设办公室、法制股、经责室、经贸股、财金股、行审股、基建一股、基建二股、审计执行股、审计信息股10个股室。全局在编在职28人，退休人员12人。
二、部门预算单位构成
本单位没有所属二级机构，因此2020年度部门预算仅为本级预算。
三、部门收支总体情况
2020年部门预算包括本级预算和所含预算单位在内的汇总情况。收入包括经费拨款，也包括纳入预算管理的非税收入拨款；支出包括保障单位基本运行的经费，也包括项目经费。注明：本单位2020年没有政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件22、23、24、25表均为空。
（一）收入预算
2020年年初预算总收入373.2万元，比上年预算数388万元减少14.8万元，减少3.96%；其中：一般公共预算拨款373.2万元，比上年预算数减少14.8万元，减少3.96%。总收入增减原因：主要是压减一般性支出，导致预算总收入减少。
（二）支出预算
2020年年初预算总支出373.2万元，比上年预算数388万元减少14.8万元，减少3.96%；其中：机关工资福利支出249.46万元比上年预算283.3万元减少33.84万元，减少13.57%；公用经费33.34万元比上年预算35.7万元减少2.36万元，减少7.08%；项目支出63万元，与上年预算数69万元减少6万元，减少4.76%，对个人和家庭的补助27.4万元，与上年预算数0万元增加27.4万元，增加100%。总支出增减原因：主要是压减一般性支出，导致预算总支出减少。
四、一般公共预算拨款支出预算
2020年一般公共预算拨款支出373.2万元，其中：基本支出310.2万元，项目支出63万元。相比上年预算数388万元减少14.8万元，增减变化原因：主要是压减一般性支出，导致一般公共预算拨款支出减少。
具体安排情况如下：
（一）基本支出
2020年年初预算数为310.2万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出
2020年年初预算数为63万元，项目支出是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：审计业务工作经费44万元，事务所经费9万元、经济责任审计经费10万元，主要用于各股室等相关职能部门专项业务、运行维护等方面。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本部门2020年机关运行经费当年一般公共预算拨款33.34万元，比2019年预算数35.7万元减少2.36万元，减少7.08%，主要原因是压减一般性支出，导致机关运行经费预算减少。
（二）“三公”经费预算
本部门2020年“三公”经费预算数5.3万元，其中，公务接待费5.3万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0 万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。比2018年“三公”预算数5.45万元减少0.15万元，降低2.83%，主要原因是：进一步加强公务接待管理，严格控制公务接待费用。
（三）政府采购情况
本部门2020年政府采购预算总额0万元，其中工程类0万元，货物类0 万元，服务类0万元。
（四）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日本单位的固定资产期末数252.43万元，其中：专用设备总价值115.33万元，房屋总价值134.10万元，无形资产总价值3万元。本单位年末共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台；单价100万元以上专用设备0台。2020年一般公共预算安排购置车辆0辆，占用办公用房1525平方米。
（五）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
（1）整体预算绩效情况说明
2020年度整体支出预算绩效目标：强化审计队伍建设；提升审计成效；创新审计方式、方法；推进审计信息化建设
（2）重点项目预算绩效情况说明
本单位没有重点绩效评价项目。
详见文尾附表中部门预算公开表格的第29张表《整体支出绩效目标表》，第30张表《项目支出绩效目标表》。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
附表：岳阳县审计局2020年度县直部门预算公开表.xls
