目录
第一部分 部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用情况及新增资产配置情况
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
七、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
1、部门收支总表
2、部门收入总表
3、部门支出总表
4、部门支出总表（按部门预算经济分类）
5、部门支出总表(按政府预算经济分类)
6、工资福利支出预算表（按部门预算经济分类）
7、工资福利支出(按政府预算经济分类)
8、一般商品和服务支出预算表（按部门预算经济分类）
9、一般商品和服务支出预算(按政府预算经济分类)
10、对个人和家庭的补助支出预算表（按部门预算经济分类）
11、对个人和家庭的补助支出预算表(按政府预算经济分类)
12、财政拨款收支总表
13、一般公共预算拨款支出预算表
14、一般公共预算拨款基本支出预算表
15、一般公共预算拨款——工资福利支出预算表（按部门预算经济分类）
16、一般公共预算拨款——工资福利支出预算表(按政府预算经济分类)
17、一般公共预算拨款——一般商品和服务支出预算表（按部门预算经济分类）
18、一般公共预算拨款——一般商品和服务支出预算表（按政府预算）
19、一般公共预算拨款——对个人和家庭的补助支出预算表（按部门预算经济分类）
20、一般公共预算拨款——对个人和家庭的补助支出预算表(按政府预算经济分类)
21、支出预算项目明细表
22、政府性基金拨款支出预算表（按部门预算经济分类）
23、政府性基金拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
24、纳入专户管理的非税收入拨款支出预算表（按部门预算经济分类）
25、纳入专户管理的非税收入拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
26、经费拨款支出预算表（按部门预算经济分类）
27、经费拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
28、“三公”经费预算公开表
29、部门(单位)整体支出预算绩效目标申报表
30、财政支出项目预算绩效目标申报表
第一部分 部门预算公开说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
贯彻执行国家、省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，参与起草本县审计、财政经济等规范性文件草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（二）机构设置
我局共设办公室、法制股、经责室、经贸股、财金股、行审股、基建一股、基建二股、审计执行股、审计信息股10个股室。全局在编在职27人，退休人员12人。
二、部门预算单位构成
本单位没有所属二级机构，因此2021年度部门预算仅为本级预算。
三、部门收支总体情况
本年度部门预算包括本级预算和所含预算单位在内的汇总情况。本单位本年度没有政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件10、11、19、20、22、23、24、25表均为空。收入包括经费拨款，也包括纳入预算管理的非税收入拨款；支出包括保障单位基本运行的经费，也包括项目经费。
（一）收入预算
收入预算包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。本年度收入年初预算数为372.07万元，其中，一般公共预算拨款372.07万元，占收入预算比为100%，收入较上年减少1.13万元，主要原因是在职干部人员有变动，人员经费略有减少。
（二）支出预算
本年度支出年初预算数为372.07万元，其中一般公共服务支出372.07万元，占支出预算比为100%，支出较上年减少1.13万元，主要原因是在职干部人员有变动，人员经费略有减少。
四、一般公共预算拨款支出预算
本年度一般公共预算拨款支出372.07万元，其中一般公共服务支出372.07万元，占比100%。其中，基本支出309.07万元，占比83.06%，项目支出63万元，占比16.94%。具体安排情况如下：
（一） 基本支出
本年度年初预算数为309.07万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费，其中：工资福利支出276.25万元、一般商品和服务支出32.82万元。
（二） 项目支出
项目支出63万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：审计业务工作经费44万元，事务所经费9万元、经济责任审计经费10万元，主要用于各股室等相关职能部门专项业务、运行维护等方面。
五、政府性基金预算支出
本年度本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本年度机关运行经费当年一般公共预算拨款32.82万元，比上年减少0.52万元，减少1.56%。增长的主要原因是：在职人员减少。
（二）“三公”经费预算
本年度“三公”经费预算数5.25万元，其中，公务接待费 5.25万元，因公出国（境）费0 万元，公务用车购置及运行费 0万元（其中，公务用车购置费0 万元，公务用车运行费0万元）。比上年减少0.05 万元，降低0.94 %，主要原因是：进一步加强公务接待管理，严格控制接待费用；本单位没有公务车，没有公务车运行维护费。
（三）一般性支出情况
本年度一般性支出预算共计32.82万元，其中:办公费 2.43万元、印刷费 0.54万元、水费 0.54万元、电费1.62万元、邮电费1.12万元、差旅费3.24万元、维修（护）费0.54万元、会议费 1万元（用于召开岳阳县审计工作会议，人数50人，内容为总结2019年工会工作和部署2020年工会工作）、培训费 1万元（用于职工教育培训支出）、公务接待费 5.25万元、公务交通补贴15.54万元。
（四）政府采购情况
本年度暂时无政府采购计划，也无政府采购支出。
（五）国有资产占有使用情况及新增资产配置情况
截至上一年12月底，本单位共有车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2021年度本单位未计划处置或新增车辆、设备等。
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
本部门所有支出实行绩效目标管理。年度未安排重点项目预算，纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为372.07万元，其中，基本支出309.07万元，项目支出63万元，具体绩效目标详见报表。整体支出绩效目标详见附表30。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
