一、部门（单位）基本概况

联系人

张小军

联络电话

7620342

人员编制

30

实有人数

30

职能职责概述

贯彻执行国家、省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，参与起草本县审计、财政经济等规范性文件草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。

对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

年度主要

工作内容

任务1：社会效益、经济效益和社会公众满意度达到预期目标。

任务2：争取全市审计综合先进单位、县级绩效评估先进单位。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

截至2021年12月底，我局完成审计项目65个,出具审计报告68篇，查出各类问题金额16.28亿元。其中,在财务审计中查出违规金额2776万元和管理不规范金额16亿元，非金额计量问题61个，促进财政增收节支2460万元(其中已上缴财政204万元），已归还原资金渠道2255万元和挽回经济损失240万元)，向县纪委监委和有关部门移送问题线索28条，纪委立案审查3人，调查5人，诫勉谈话8人，批评教育12人。在政府投资审计中，在财审的基础上再次审减1680万元，上缴县财政78万元。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财

政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他

收入

局机关及二级机构汇总

652.06

85.9

566.16

1、局机关

652.06

85.9

566.16

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

652.06

644.57

403.03

241.54

7.49

1、局机关

652.06

644.57

403.03

241.54

7.49

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

0.13

0.13

1、局机关

0.13

0.13

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

259.36

259.36

1、局机关

259.36

259.36

2、二级机构1

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：完成县本级财政预算执行审计工作，并向县人大常委会报告。

目标2：完成县人大常委会交办的人大评议审计项目9个。

目标3：完成领导干部经济责任审计项目19个。

目标4：完成固定资产投资审计项目25个。

截至2021年12月底，我局完成审计项目65个,出具审计报告68篇，查出各类问题金额16.28亿元。其中,在财务审计中查出违规金额2776万元和管理不规范金额16亿元，非金额计量问题61个，促进财政增收节支2460万元(其中已上缴财政204万元），已归还原资金渠道2255万元和挽回经济损失240万元)，向县纪委监委和有关部门移送问题线索28条，纪委立案审查3人，调查5人，诫勉谈话8人，批评教育12人。在政府投资审计中，在财审的基础上再次审减1680万元，上缴县财政78万元。

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，包含上级部门和市委市政府布置的重点工作、实事任务等，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

审计执法零差错

100%

数量指标

完成上级统一组织实施项目

2个

完成专项资金审计项目

5个

完成县本级预算执行审计项目

10个

完成人大评议审计项目

9个

完成领导干部经济责任审计项目

19个

完成固定资产投资审计项目

25个

时效指标

100%

成本指标

全年财政整体支出

652.06万元

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

维护县域经济健康有序运行

效果明显

经济效益

节省财政资金

效果明显

社会公众或服务对象满意度

社会公众满意度

100%

绩效自评综合得分

96

评价等次

优秀

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

孙朝阳

党组成员、副局长

岳阳县审计局

孙朝阳

张小军

办公室主任

岳阳县审计局

张小军

付  华

会计

岳阳县审计局

付  华

张倩倩

出纳

岳阳县审计局

张倩倩

评价组组长（签字）：

年    月    日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签章）：

年    月    日

五、评价报告综述（文字部分）

一、部门概况

岳阳县审计局是财政全额拨款的行政单位。主要职责是贯彻执行国家、省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，参与起草本县审计、财政经济等规范性文件草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

局机关内设办公室、法制股、经责室、经贸股、财金股、行审股、投资一股、投资二股，事业单位法定代表人离任审计股9个股室，在编干部职工26人。

二、部门整体支出管理及使用情况

2021年局机关总体支出644.57万元，其中：工资福利支出396.64万元，一般商品和服务支出224.66万元，对个人和家庭的补助6.39万元，其他资本性支出16.88万元。

三、部门整体支出绩效情况

本年共完成署定、市定、县定的审计项目65个,出具审计报告68篇，查出各类问题金额16.28亿元。其中,在财务审计中查出违规金额2776万元和管理不规范金额16亿元，非金额计量问题61个，促进财政增收节支2460万元(其中已上缴财政204万元），已归还原资金渠道2255万元和挽回经济损失240万元)，向县纪委监委和有关部门移送问题线索28条，纪委立案审查3人，调查5人，诫勉谈话8人，批评教育12人。在政府投资审计中，在财审的基础上再次审减1680万元，上缴县财政78万元。

四、存在的主要问题

审计质量有待加强，社会公众满意度需进一步提升。

五、改进措施和有关建议

（一）改进措施：

1.审计精心部署，周密安排审前准备工作。

2.做好审计法规文件的收集、整理和保管等日常工作。

3.强化措施，努力提高审计人员的业务素质和政治素质。

4.健全和完善审计激励与约束机制。

（二）建议：

1、细化预算编制工作，认真做好下年度预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

3、完善管理制度，进一步加强资产管理 。进一步贯彻落实中央“八项规定”和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

自评得分

扣分原因和其他说明

投  入

（15分）

预算配置

（15分）

财政供养人员

控制率

以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

5

5

“三公经费”

变动率

“三公经费”变动率≦0,计5分；

“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

5

5

重点支出

安排率

重点支出安排率≥90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计2分；低于60%不得分。

5

5

过  程

（40分）

预算执行

（15分）

预算调整率

预算调整率=0，计3分；0-10%（含），计2分；10-20%（含），计1分；20-30%（含），计0.5分；大于30%不得分。

3

3

支付进度

春节前下达全部专项资金的50%；6月底前所有专项资金指标全部下达完。

每出现一个专项未按进度完成资金下达扣0.5分，扣完为止。

3

3

资金结余

无结余，3分；有结余，但不超过上年结转，2分；结余超过上年结转，不得分。

3

3

“三公经费”

控制率

以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计6分；

每超过一个百分点扣1分，扣完为止。

6

6

预算管理

（15分）

管理制度

健全性

①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；

②相关管理制度合法、合规、完整，1分；

③相关管理制度得到有效执行，1分。

3

3

资金使用

合规性

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

②资金拨付有完整的审批程序和手续；

③项目支出按规定经过评估论证；

④支出符合部门预算批复的用途；

⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

3

3

预决算信息公开性和完善性

①按规定内容公开预决算信息，1分；

②按规定时限公开预决算信息，0.5分；

③基础数据信息和会计信息资料真实，0.5分；

④基础数据信息和会计信息资料完整，0.5分；

⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，0.5分。                                            

3

3

政府采购

执行率

政府采购执行率等于100%的，得3分；

每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。

3

3

公务卡刷卡率

公务卡刷卡率达50％以上的，得3分。

每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。                                            

3

1

刷卡率不高

资产管理

（10分）

管理制度

健全性

①已制定或具有资产管理制度，且相关资产管理制度合法、合规、完整，2分；

②相关资产管理制度得到有效执行，1分。                                           

3

3

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

自评得分

扣分原因和其他说明

过  程

（40分）

资产管理

（10分）

资产管理

安全性

①资产保存完整；

②资产配置合理；

③资产处置规范；

④资产账务管理合规，帐实相符；

⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；

以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。

4

4

固定资产

利用率

每低于100%一个百分点扣0.1分，扣完为止。

3

3

产  出（25分）

职责履行

（25分）

推进全面小康建设指标任务完成情况

根据岳县办发（2019年）1号《全面建成小康社会综合绩效考评实施方案》的通知折算

5

5

建设湖南新增及目标任务完成情况

7

7

《政府工作报告》目标任务完成情况

5

5

省市县重点民生实事完成情况

2

2

省市县重点工程和重大项目建设完成情况

2

2

其他工作实绩指标完成情况

4

4

效  果

（20分）

履职效益

（20分）

经济效益

15

5

社会效益

5

生态效益

5

社会公众或服务对象满意度

95%（含）以上计5分；

85%（含）-95%，计3分；

75%（含）-85%，计1分；

低于75%计0分。

5

3

总 分

100

96