2023年度
岳阳县库区移民服务中心
部门决算
目录
第一部分 岳阳县库区移民服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度绩效评价情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳县库区移民服务中心
单位概况
一、部门职责
（一）、负责宣传和贯彻执行国家、省、市有关水利水电工程建设征地补偿和移民安置的政策、法律法规；
（二）、负责本行政区域内大中型水利水电工程移民安置工作的实施，按照项目建立合同管理制度，对移民工程质量、进度、资金和档案实行全方位管理。
（三）、主动参与项目设计单位编制本区域内大中型水利水电工程移民安置规划大纲，提出移民安置去向和方式，推荐移民安置方案，配合设计单位完成实物指标分解细化到户的工作。
（四）、在规划设计单位的配合下，依据移民安置规划和移民安置总体进度要求编制移民安置实施计划，报上级批准后执行。
（五）、根据移民安置规划和移民安置协议的要求，组织实施移民安置计划。
（六）、负责编制水库移民后期扶持年度规划、中长期规划，负责移民后期扶持政策的落实兑现。
（七）、对有关乡（镇）的移民安置和水库移民后期扶持实行全过程监督和管理。
（八）、完成县委、县政府和上级移民机构交办的其他工作任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳县库区移民服务中心于2004年3月成立，属于正科级公益一类参公事业单位，内设办公室，财务股，项目及产业开发股，规划计划股，后期扶持股，现有干部职工20人（其中退休4人）。
（二）决算单位构成。岳阳县库区移民服务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：仅指库区移民服务中心本级，无二级机构及其他需汇总公开的单位。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计11,275.62万元。与上年相比，增长2,503.88万元，增长28.54%，主要是因为今年移民专项资金下达数比去年有所增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计11,236.07万元，其中：财政拨款收入1,934.82万元，占17.22%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入171.62万元，占1.53%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计11,212.11万元，其中：基本支出287.85万元，占2.57%；项目支出10,924.26万元，占97.43%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计11,102.00万元，与上年相比，增长2,345.26万元,增长26.78%，主要是因为今年移民专项资金下达数比去年有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1,934.82万元，占本年支出合计的17.26%，与上年相比，财政拨款支出减少1,828.08万元，减少48.58%，主要是因为2023年度移民专项资金通过一般公共预算财政拨款下达的金额大幅减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1,934.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出35.47万元，占1.83%；社会保障和就业（类）支出17.67万元，占0.91%; 卫生健康（类）支出9.76万元，占0.50%；城乡社区事务（类）支出3.40万元，占0.18%；农林水（类）支出 1,793.15万元，占92.68%；住房保障（类）支出 13.97万元，占0.72%； 粮油物资储备（类）支出61.39万元，占3.18%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为214.93万元，支出决算数为1,934.82万元，完成年初预算的900.21%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.20万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为年中财政追加拨款，未纳入年初预算数。
2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为34.27万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为年中财政追加拨款，未纳入年初预算数。
3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为16.06万元，支出决算为16.99万元，完成年初预算的105.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资上调养老保险缴费略有增加。
4、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.00万元，支出决算为0.68万元，完成年初预算的68%，决算数小于年初预算数的主要原因是：用其他经费列支了其他社会保障和就业缴费支出。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为9.54万元，支出决算为9.76万元，完成年初预算的103.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资上调职工基本医疗保险缴费略有增加。
6、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.40万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为本年下达的上年的考核绩效奖，未纳入年初预算数。
7、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为176.28万元，支出决算为180.78万元，完成年初预算的102.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资津贴上调财政追加了部分人员经费拨款。
8、、农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1,588.38万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为上级专项资金未纳入年初预算数。
9、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为23.99万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为省财政下达的移民专项工作经费补助资金未纳入年初预算数。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为12.05万元，支出决算为13.97万元，完成年初预算的115.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资津贴增加职工住房公积金缴款基数缴费基数同步增加。
11、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款） 其他粮油物资事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为61.39万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为上级专项资金未纳入年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出285.05万元，其中：
人员经费194.73万元，占基本支出的68.31%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。
公用经费90.32万元，占基本支出的31.69%，主要包括办公费、印刷费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入9,129.64万元；年初结转和结余37.55万元；支出9,140.49万元，其中基本支出0万元，项目支出9140.49万元；年末结转和结余26.70万元。具体情况如下：
1、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4,150.38万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为上级专项资金未纳入年初预算数。
2、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4,960.11万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为上级专项资金未纳入年初预算数。
3、社会保障和就业支出（类）小型水库移民扶助基金安排的支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.00万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为上级专项资金未纳入年初预算数。
4、农林水支出（类）国家重大水利工程建设基金安排的支出（款）三峡后续工作（项）。
年初预算为0万元，支出决算为109.00万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为上级专项资金未纳入年初预算数。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为7.00万元，支出决算为5.74万元，完成预算的82.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况。
公务接待费支出预算为7.00万元，支出决算为5.74万元，完成预算的82.00%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定、省委、市委的“规定办法”精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待费开支，全年实际支出比预算明显减少。与上年相比增长2.29万元，增长66.38%,增长的主要原因是2023年我单位接受了水利部为期15天的专项稽察工作，增加了公务接待费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算为0，故无完成预算百分比情况。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.74万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为5.74万元，全年共接待来访团组52个、来宾352人次，主要是中央、省、市移民机构工作检查及乡镇、村来我单位办理业务发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出90.32万元，比上年决算数增长55.03 万元，增长155.94 %。主要原因是：增加了2023年公务用车交通补贴12.43万元（2022年列入了人员经费中的津贴补贴科目），劳务费支出9.09万元（主要是“三性用工”劳务派遣费，2022年列入了其他工资福利支出科目），2023年接受了水利部移民资金专项稽察工作增加了办公费、印刷费、会议费、公务接待费、其他商品和服务支出等各项支出33.51万元。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.24万元，用于召开水利部移民项目资金专项稽察工作会议，人数42人，内容为对水利部在我县开展移民项目资金稽察工作进行专题部署和安排；开支培训费0.44万元，用于开展移民主管及专干培训，人数35人，内容为规范移民项目管理及资金使用；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额9.50万元，其中：政府采购货物支出9.50 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额9.50万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额9.50万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度绩效评价情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金1475.00 万元，占一般公共预算项目支出总额的89.40%。组织对2023年度中央水库移民后期扶持基金1 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金8439.42万元，占政府性基金预算项目支出总额的92.33%。
组织对岳阳县库区移民服务中心本级一个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1934.82万元，政府性基金预算支出9140.49万元。从评价情况来看，各项支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定执行，压缩非生产性开支，进一步规范会计核算行为，加强预算管理和执行力度，确保资金安全，有效运行，围绕全县经济社会发展大局，积极服务移民，基本完成了年初预算绩效工作目标任务，确保了移民大局稳定和经济发展。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
中央水库移民后期扶持基金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.16 分。项目全年预算数为9914.42万元，执行数为9276.25万元，完成预算的93.56%。项目绩效目标完成情况：
1、产出指标完成情况分析
本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我县移民后扶项目资金的分配使用情况。资金的使用效益和项目管理水平情况，同时为以后年度财政资金的相关投入提供参考依据。
（1）数量指标完成情况。全年总项目230个，完工224个，未完工6个。截至2024年3月底，移民美丽家园项目完成122个、生产开发及配套设施项目完成96个，培训2个，直补1个，其他项目完成3个。截止2024年3月31日，拨付资金9276.2513万元，结余资金638.1687万元。 其中：资金直补受益移民40848人，发放资金2414.7万元，湘财农指〔2022〕87号执行资金5564.1849万元，未执行226.2351万元；湘财预〔2022〕292号执行资金1262.3604万元，未执行212.6396万元。湘财农指〔2023〕25号执行资金2449.706万元，未执行199.294万元。两笔突出问题处理13个项目213万元，执行资金212.963万元。
（2）质量指标完成情况。移民培训合格率100%、项目（不含移民培训）验收合格率100%。
（3）时效指标完成情况。直补资金按时发放率99%；截至2023年底，2023年度计划项目资金完成率79%；截至2024年3月底，2023年度计划项目资金完成率94%。
（4）成本指标完成情况。已完成支付项目212个，直补资金标准符合率100%、项目支出控制在批复预算范围内的项目比例100%。
2、效益指标完成情况分析
（1）经济效益。通过移民区的基础设施、生产开发项目建设，移民生产技能、就业技能的培训，移民收入水平在2023年保持了增长的态势。经抽样对比，岳阳县移民人均可支配收入增长速度超过当地农村居民人均可支配收入较上年增长速度5.48%。
（2）社会效益。通过直补资金的发放和项目扶持，库区和移民安置区生产生活条件更加便捷，对助力移民产业结构调整、壮大村集体经济和乡村振兴发挥了积极作用。非正常进京上访和交办的信访事项及时处理率100%，统筹解决突出问题13个，投入213万元。
（3）生态效益。通过各类后扶项目的实施，岳阳县共建成美丽移民村5个，项目扶持受益移民村（不含建成美丽移民村）123个。
3、满意度指标分析
在2023年度后期扶持工作实施过程中，岳阳县坚持“以民为本”，充分考虑和尊重移民的需求和意愿，通过加大资金投入，加强农田水利设施和基础设施建设、开展库区移民劳动技能培训等措施，改善了移民生产生活条件，提高了移民人均收入水平。通过问卷调查和实地走访调研，移民对后期扶持政策实施满意度为95%。
发现的主要问题及原因：岳阳县2023年偏离绩效目标的原因主要体现在组织实施、项目管理、数量指标、时效指标四个方面，原因具体如下：
组织实施。公田镇移民集中安置点由于土地审批迟迟未到位，导致项目无法实施；中洲乡中洲村牧草仓储因土地属性问题未定而决定变更实施；六合垸村两个机埠因查出为水利资金项目未拨付并收回项目资金；黄岸村茶叶基地面积无法完成；西洞水库项目一直未实施。
2、项目管理。由于无专业的工作人员，在项目管理上还存地一定的差距，有的欠规范。由于项目较多，比较杂散，还不能做到项目的前、中、后全程监管。
3、数量指标。①资金直补受益移民40848人，因无有效邮政帐号或身份证信息错误，无法与本人取得联系，有部分移民直补金未发放成功36.18万元，还存在因考录公务员或国家公职人员未及时核减领取移民直补的情况；②移民美丽家园项目完成124个，与目标值相差2个；③生产开发及配套设施项目完成100个，与目标值相差4个。18个项目因计划发生变更或实施了未验收仍未拨付。
4、时效指标。截至2023年底，2023年度计划项目资金完成率79%；截至2024年3月底，2023年度计划项目资金完成率94%（结余资金638.1687万元）。直补资金未发放成功36.18万元；全年230个项目，212个项目资金已拨付。因没有实施或未验收，未完成拨付资金的项目18个。
下一步改进措施：进一步加大绩效评价成果运用力度，同时督促加快项目实施进度和资金拨付进度，在项目计划下达后，尽快实施项目，项目完工后，按照相关程序加快项目验收进度，及时按合同约定拨付项目工程款。
1、 针对资金管理上的问题，我们将加大对乡镇移民资金的监督检查力度，规范乡镇移民专帐。
2、 针对项目完成率的问题。我们将加大督促检查力度，抓紧施工，确保当年项目全部竣工。
3、 针对程序不到位的情况，我中心将加强项目前期工作，
程序不到位的不予立项，不得进入项目计划。
4、针对项目验收合格率的问题。加强项目监管，对项目前、 中、后期全程介入，发现问题及时整改落实到位，确保实施一个项目成熟一个，发挥作用一个。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金。
四、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
六、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
十、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
2、
岳阳县库区移民服务中心2023年整体支出绩效自评报告综述.docx
3、岳阳县库区移民服务中心2023年度中央水库移民扶持基金绩效自评报告.docx