目录
第一部分 岳阳县人民代表大会常务委员会概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 岳阳县人民代表大会常务委员会2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳县人民代表大会常务委员会2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第一部分 岳阳县人大常委会办公室概况
一、部门职责
岳阳县人民代表大会常务委员会部门的主要职责是：人民代表大会制度是国家根本政治制度，人大常委会是代表人民行使国家权力的机关。地方各级人民代表大会常务委员会的职权是《组织法》确定的，其中县级人大常委会共有十四项职权，概括为四大类。一是监督权，监督同级人民政府、人民法院和人民检察院的工作。二是执法检查权，在本行政区域内，保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行。三是重大事项决定权，讨论决定本行政区域内政治、经济、教育、科技、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项。四是人事任免权。
二、机构设置
岳阳县人大常委会办公室单位内设机构包括：办公室、财经工委、农工委、选任联委、教科文委、监察和司法委员会、环资委、社建委、民族华侨委等。
岳阳县人大常委会办公室单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：机关本级决算，本部门没有独立预算和独立核算的二级预算单位，因此2019年度部门决算仅为本级决算。
第二部分岳阳县人大常委会办公室2019年度部门决算表（见附表）
第三部分岳阳县人大常委会办公室2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计1,063.36万元，与2018年相比，收、支总计增加227.50万元，增长27.22%。主要原因是政策性增资，人员经费收支增幅较大，同时建设人大预算监督系统投入较大。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1,003.41万元，其中：财政拨款收入988.11万元，占98.48%。其他收入15.30万元，占1.52%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计940.67万元，其中：基本支出751.47万元，占79.89%。项目支出189.21万元，占20.11%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计1020.71万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加184.85万元，增长22.12%。主要原因是政策性增资，人员经费收支增幅较大，同时建设人大预算监督系统投入较大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出915.12万元，占本年支出合计的97.28%。与2018年度相比，财政拨款支出增加79.00万元，增长9.48%,主要原因是政策性增资，人员经费收支增幅较大，同时建设人大预算监督系统投入较大。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出915.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出913.12万元，占99.78%；农林水（类）支出2.00万元，占0.22%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为669.20万元，支出决算为915.12万元，完成年初预算的136.75%。其中：
1、一般公共服务-人大事务-行政运行
年初预算为549.20万元，支出决算为706.97万元，完成年初预算的128.73%，决算数大于年初预算数的原因为：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
2、一般公共服务-人大事务-机关服务
年初预算为0.00万元，支出决算为51.60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
3、一般公共服务-人大事务-人大会议
年初预算为120.00万元，支出决算为127.61万元，完成年初预算数的106.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
4、一般公共服务-人大事务-代表工作
年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
5、一般公共服务-人大事务-其他人大事务支出
年初预算为0.00万元，支出决算为42.50万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
6、农林水支出-扶贫-其他扶贫支出
年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出725.91万元，其中:人员经费524.73万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费201.19万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.87万元，支出决算为5.95万元,完成预算的75.60%，其中：无因公出国（境）费支出预算与决算,无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算。公务接待费支出预算为7.87万元，支出决算为5.95万元,与预算相比减少1.92万元，决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年决算相比减少1.92万元，减少24.38%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。因为岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算5.95万元，占100%，主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。岳阳县人民代表大会常务委员会2019年共接待国内公务接待批次120个、接待人次1190人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的收支。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
（一）始终坚持党的领导。
自觉在县委领导下依法履职行权，请示县委召开全县人大工作会议，县委田书记出席会议并讲话；完善县人大常委会党组向县委请示报告制度，重大事项、重要情况及时请示报告，将党的领导贯穿于人大工作各方面、全过程。注重发挥常委会党组把方向、管大局、保落实的作用，加强对常委会工作的统筹协调，及时研究解决重大问题。
（二）全力服务中心工作。
紧紧围绕县委中心工作安排部署人大工作，以实际行动落实县委的决策部署。发挥人大自身优势，向全县各级人大代表发出农村人居环境整治村庄清洁行动的倡议书，持续推动代表开展“我为脱贫攻坚做贡献”活动；全员参与文明创建行动，派出工作队到长湖乡范家村驻点指导人居环境整治集中攻坚行动；主任会议成员和机关干部积极参与重点项目建设，取得显著成效。
（三）切实抓好巡视整改。
全力抓好省委第八巡视组巡视反馈问题涉及县人大常委会部分的整改落实，制定整改方案，明确整改责任，细化整改措施，建立长效机制，4个个性问题、11个共性问题全部整改落实到位。
（四）认真开展主题教育。
发挥常委会党组在“不忘初心、牢记使命”主题教育中的带头作用，坚持以上率下、以身作则，坚持学习教育、调查研究、检视问题、整改落实“四轮驱动”，进一步锤炼人大干部忠诚干净担当的政治品格，坚持主题教育与人大守正创新、依法履职结合起来，使主题教育人大特色鲜明，确保了主题教育有序推进、上级要求落地落实。
（五）不断加强自身建设。
加强意识形态工作，完善意识形态工作责任制，坚持每月开展党组理论中心组学习，深入宣传人大制度、人大工作，讲好人大故事；认真执行民主集中制，修订完善《常委会党组议事规则》，严肃规范党内政治生活；按照县委的统一部署，积极配合落实人大机构改革工作；坚决整治形式主义、官僚主义，完善常委会机关会议管理制度、公务接待制度；深入学习党纪党规，开展廉洁警示教育，完善谈心谈话制度，树立人大机关勤政廉洁的良好形象。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
1、专项资金安排落实、总投入等情况分析
2019年县财政安排我办项目经费143.50万元，具体包括人大代表活动经费25.00万元；人大常委调研活动经费17.50万元；工委及办公室业务费16.00万元；离岗处级、正职退休干部经费7.00万元；专项法律检查经费25.00万元（三湘农产品质量行经费5.00万元、三湘农民健康行经费5.00万元、三湘环保行经费5.00万元、人大信访督办5.00万元、规范性文件备案5.00万元）；财政预算审查20.00万元；人大常委会会议经费15.00万元、议案办理经费18.00万元,我办实际发生项目支出189.21万元，项目支出安排率超过100%。
2、专项资金实际使用情况分析
我办专项资金主要用于人大代表活动经费、人大常委调研活动经费；工委及办公室业务费；离岗处级、正职退休干部经费；专项法律检查经费；财政预算审查；人大常委会会议经费；议案办理经费等，为促进人大代表发挥工作的主观能动性，为县人大常委会依法履职提供了坚实保障。支出科目多为印刷费、会议费、差旅费、场租费等。
3、专项资金管理情况分析
我办专项资金实行专款专用、专项核算，费用支出严格按财务审批程序和会议进程等进行支付，自评结果为优。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
（一）专项组织情况分析
坚持抓大事、议大事。批准了2019年国民经济和社会发展计划，确保了全县重点项目的顺利推进；批准了2018年财政决算、2019年财政预算，推动政府强化预算指导和约束，提高财政资金使用绩效；作出了《关于废止县人大常委会同意政府融资平台举债融资的五个决定的决定》，有效防控债务风险。
始终坚持党管干部和依法任免的有机统一，严格落实任前法律考试和宪法宣誓制度，依法任免国家机关工作人员。同时，不断改进任后监督方式，通过工作评议、视察调查、听取专项工作报告等形式，加强对被任命人员依法履职情况的监督。一年来，共任免政府组成部门负责人25人次，任免监察委委员4人次，任免“两院”工作人员28人次，任免常委会机关工作人员5人次，实现了党委意图与人民意志的有机结合。
优化代表履职服务保障。加强代表工作平台建设管理，在全面完成全县194个行政村（居委会）代表工作室建设的基础上，今年高标准建成了15个乡镇（办事处）人大代表联系群众中心工作站。乡镇中心工作站由人大主席担任站长，村级代表工作室由1名人大代表担任组长，负责运转协调工作。落实代表活动经费，定期向代表寄送《常委会公报》《人民之友》《人大导刊》等资料和刊物，畅通代表知情知政渠道。
丰富代表履职活动。修改完善常委会组成人员联系县人大代表、县代表联系原选举单位和人民群众的实施办法。扩大代表对常委会工作的参与，有针对性地邀请代表列席常委会会议，参加常委会组织的专题视察、专题调研、执法检查、预算初审等活动。精心组织代表小组活动，增强代表履职活力，各代表小组围绕城市建设、乡村振兴、环境保护、产业发展、教育事业等方面开展视察调研活动，有效推动了相关问题的解决。
增强建议办理实效。出台《岳阳县人民代表大会代表建议、批评和意见处理办法》，加大建议督办力度，4件重点处理建议由主任会议成员牵头督办；听取政府和相关部门建议办理情况报告，实行建议内容和办理结果网上公开。县十七届人大三次会议期间，代表共提出建议81件，解决或正在解决的14件，列入计划逐步解决的60件，因目前条件限制或其他原因留待以后解决的7件，代表满意率达到95%以上。
（二）专项管理情况分析
牢固树立“以人民为中心”的发展理念，综合运用调研、视察、执法检查等方式开展监督，促进“一府一委两院”工作更加规范有序高效。
一、加强经济工作监督。听取审议岳阳县2019年上半年国民经济和社会发展计划执行情况的报告、2019年上半年预算执行情况的报告，启动了预算联网监督中心建设。对14个部门单位审计查出问题整改情况进行了调查，2018年审计查出的105个问题，彻底整改45个，建章立制整改40个。听取审议乡村规划编制情况的报告，听取全域旅游、土地储备和土地出让等工作审议意见落实情况的报告，视察政府重大项目建设，推动全县经济社会主要目标和重大任务较好完成。
二、加强民生领域监督。听取审议养老保险工作情况的报告、加强音体美教育全面提升学生素质的报告，听取特困群体供养、医疗机构和医技队伍建设等工作审议意见落实情况的报告，推动相关民生问题得到较好解决。
三、加强法律法规监督。组织开展《城乡规划法》《动物防疫法》《渔业法》等法律贯彻实施情况执法检查，促进政府依法加强城乡规划编制和执法、动物防疫、渔业资源保护等项工作。加强规范性文件备案审查工作，督促政府和相关部门依法行政。听取审议我县扫黑除恶专项斗争开展情况的报告，积极开展法制进社区活动，多次组织代表旁观涉黑涉恶案件庭审，为经济社会发展营造良好的法治氛围。
四、加强工作评议监督。对县水利局等5个单位进行了工作评议，提出整改意见，进行满意度测评，测评结果向县委报告，并向社会公示。听取了县供电公司等2018年评议的8个单位整改情况汇报，这些单位经过一年的认真整改，获得了较高的满意率。常委会还听取了县人民政府两名副县长和县人民检察院一名副检察长分管工作的报告，听取了4名市八届人大代表履职情况报告。
五、推行乡镇重大民生实事代表票决制。在全县10个乡镇试行重大民生实事项目人大代表差额票决制，共票决出30多件民生实事项目，涵盖人居环境整治、村民集中建房、道路绿化亮化、集镇提质改造、污水处理、安全饮水、基层医疗、基础教育等，解决了一大批民生热点难点问题，得到了代表和群众充分肯定。乡镇重大民生实事从“为民作主”到“由民作主”的转变，架起了党委政府与人民群众的“连心桥”。
六、全面开展员额制法官、检察官评议工作。司法责任制改革的大背景下，员额法官和检察官的司法裁判、决定权力增大，在加强司法案件监督的同时，加强“两官”监督尤为重要，这既是治理体系和治理能力建设的重要内容，也是人大任后监督的重要手段。今年，常委会推行员额法官和检察官履职评议工作，除法院院长、检察院检察长之外的“两官”全员参与评议，评议内容以办案质量为主，评议结果与“两官”年度考核有效衔接。“两官”履职评议有效拓展了监督形式，丰富了监督载体，传导了监督压力，促进了司法为民司法公正。
七、对重大事项进行持续监督、跟踪监督。常委会抓住关系县域长远发展、关系人民群众切身利益的重大事项进行持续监督、跟踪监督，力争抓一件、成一件。去年和今年，常委会围绕城乡居民安全饮水问题进行多次调研，听取政府专项工作报告，督促县人民政府解决了南干渠养殖场和农业面源污染等39个突出环境问题，建立了新墙水库生态补偿机制，完成了一系列饮水工程建设，水质达标率明显提高，惠及城乡居民近40万人。
八、对政府工作报告完成情况进行分组视察。常委会对政府确定的年度重点项目进行分组视察，听取政府工作报告目标任务完成情况的报告，提出意见建议，视察报告在人代会上印发全体代表，督促政府全面兑现人代会上向全县人民作出的庄严承诺。
我办重点项目绩效评价结果为优。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
岳阳县人大常委会办公室2019年机关运行经费支出201.19万元。比年初预算数增加125.19万元，增长164.72%。主要原因是：我单位业务活动增加，财政在年中进行了预算追加。
（二）政府采购支出情情况
本年度政府采购决算总额9.63万元，其中：工程类0万元，货物类9.63 万元，服务类0万元。另外：授予中小企业的合同金额为9.63万元及占政府采购支出总金额的比重为100%。
（三）国有资产占有情况及新增资产配置情况
截至2019年12月31日，岳阳县人大常委会办公室年末无公用车辆，年末无单价50.00万元以上通用设备，年末无单价100.00万元以上通用设备。
（四）一般性支出情况
本部门2019年一般性支出决算共计201.18万元，其中:办公费10.50万元、印刷费16.42万元、手续费21.00万元、邮电费10.56万元、物业管理费0.35万元、差旅费6.03万元、维修（护）费50.03万元、会议费4.06万元、培训费2.33万元、公务接待费5.95万元、劳务费4.76万元、委托业务费0.50万元、工会经费12.71万元、其他交通费用27.67万元、其他商品和服务支出18.68万元、办公设备购置9.63万元。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务等
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人的补助等
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费等
