目录
第一部分 中共岳阳县委党校2019年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）国有资产占有使用情况
（五）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
六、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、部门支出总表（分类）
五、部门支出总表(按政府预算经济分类)
六、工资福利支出预算表
七、工资福利支出(按政府预算经济分类)
八、一般商品和服务支出预算表
九、一般商品和服务支出预算(按政府预算)
十、对个人和家庭的补助支出预算表
十一、对个人和家庭的补助支出预算表（按政府预算）、
十二、财政拨款收支总表
十三、一般预算拨款支出预算表
十四、一般预算拨款基本支出预算表
十五、一般预算拨款——工资福利支出预算表
十六、一般预算拨款——工资福利支出预算表(按政府预算经济分类)
十七、一般预算拨款——一般商品和服务支出预算表
十八、一般预算拨款——一般商品和服务支出预算表（按政府预算）
十九、一般预算拨款——对个人和家庭的补助支出预算表
二十、一般预算拨款——对个人和家庭的补助支出预算表（按政府预算）
二十一、支出预算项目明细表
二十二、政府性基金拨款支出预算表
二十三、政府性基金拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
二十四、纳入专户管理的非税收入拨款支出预算表
二十五、纳入专户管理的非税收入拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
二十六、经费拨款支出预算表
二十七、经费拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
二十八、2019年“三公”经费预算公开表
二十九、部门(单位)整体支出预算绩效目标申报表
三十、财政支出项目预算绩效目标申报表
第一部分 中共岳阳县委党校2019年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、负责全县党员、干部教育培训工作。
2、承办全县部门相关会务。
3、承办县委、县人民政府交办的其他事项。
（二）机构设置
中共岳阳县委党校为岳阳县财政全额拨款参公管理事业单位，挂“中共岳阳县委党校”“岳阳县行政学校”“湖南省综合性示范性县级党校”的牌子。共有教职工27人，其中，在职20人，退休人员7人。内设办公室、培训科、教研室、行政事务室4个科室。公车改革后单位无公务用车。
二、部门预算单位构成
本预算为机关及内设4个科室的年度预算。
三、部门收支总体情况
2019年初收入预算为424.3万元，其中：县财政安排一般公共预算拨款424.3万元，其中经费拨款259.3万元，纳入预算管理的非税收入拨款165万元。比2018年增加39.48万元，增加了10.26%，增加的原因为人员增加、人员工资增长以及车改补贴的增长。（注明“本单位2019年没有政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件22、23、24、25表均为空。”）
（一）收入预算
2019年初收入预算为424.3万元，其中：县财政安排一般公共预算拨款424.3万元，比2018年增加39.48万元，增加了10.26%，增加的原因为人员增加、人员工资增长以及车改补贴的增长。
（二）支出预算
2019年年初预算数424.3万元，其中：机关工资福利支出183.68万元、公用经费142.62万元、项目支出98万元。比2018年增加39.48万元，增加了10.26%，增加原因为2018年创省示范性县级党校后期开支，人员增加导致相关支出增加，工会经费增加及人员工资增长以及车改补贴的增长。
四、一般公共预算拨款支出预算
2019年一般公共预算拨款支出424.3万元，其中：基本支出326.3万元，项目支出98万元。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2019年年初预算数为326.3万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2019年年初预算数为98万元，主要为主体班培训费80万元，党校教师培训、调研经费15万元和报告厅日常维修经费3万元。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
机关运行经费共111.76万元。主要包括：办公费16万元，印刷费6万元，水费3万元，电费9万元，邮电费0.3万元，差旅费4万元，其他交通费8.45万元（含车改交通补贴5.45万元），公务接待费2.5万元，会议费3万元，维修费6万元，工会经费15.5万元，离退休公用支出28.3万元，办公设备及其他购置9.71万元等。比2018年减少85.96万元，降低43.47%。主要原因是：2018年创省示范性县级党校部分开支、培训费等项目经费98万元夹杂在机关运行经费范围内没有区分开来；人员增加导致相关支出增加，工会经费增加及人员工资增长以及车改补贴的增长。
（二）“三公”经费预算
本部门2019年“三公”经费预算数2.5万元，其中，公务接待费2.5 万元，无因公出国（境）费用，无公务用车购置及运行费用。比2018年减少8.45 万元，降低77.16%，主要原因是：把公务交通补贴剔除了三公经费的范畴；进一步规范接待制度，严格按接待标准安排接待工作，公务接待38批次，625余人。严格执行公务用车标准。2019年单位不安排出国（境）经费。因为岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆。
（三）政府采购情况
本年度政府无政府采购支出。
（四）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日会计报表及资产损益情况，本单位资产总额账面值为9711365.64元。其中，房屋占比15.84%、20万元以上通用设备占比11.02%。
①、房屋建筑物情况。我单位办公用房5栋。其中：事业单位办公用房1栋，报告厅1栋，学员宿舍楼2栋，食堂1栋。
②、车辆情况。因为岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆。
③、通用及专用设备共184万元。主要为各科室办公设备、宿舍楼配套设施设备、食堂炊事用具以及报告厅的专用会议设备。
④、2018年资产增长率为8.49%。
针对党校人均占有房屋、办公用房超过100平方米每人的问题，现做如下说明：
①、为改善我校办学水平、提升教学质量，我校实有办公用房1栋，学员宿舍楼2栋（可容纳360余人住宿），报告厅1栋（可容纳500余人会议服务），食堂1栋（可容纳350余人用餐服务）。
②、其中一栋办楼为办公用房实际面积为1500平方米。
③由于由于资产处置审批程序繁琐，导致我单位还未来得及进行资产处置的资产部分存在。
⑤、经相关处置后，我单位人均占有量大大减少，人均占有比例约为67.72，并未超标。
（五）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
2019年单位整体绩效目标总额424.3万元，重点项目绩效目标总额98万元（其中：主体班培训费80万元，党校教师培训费及调研经费15万元，党校报告厅维修经费3万元）。2019年度完成办公楼维修改造工程竣工验收及结算工作，为全县党员、干部教育培训提供优质服务保障；高标准承办各类型会务工作。
详见文尾附表中部门预算公开表格的第29张表《整体支出绩效目标表》，第30张表《项目支出绩效目标表》。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
3、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
