岳阳县大云山国家森林公园管理处2021年度县直部门决算公开
目录
第一部分 岳阳县大云山国家森林公园管理处概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳县大云山国家森林公园管理处概况
一、 部门职责
（一）岳阳县大云山国家森林公园森林管护，发展旅游。
（二）配合旅游部门编制大云山国家森林公园旅游发展规划，并组织实施旅游开发，负责旅游设施和服务设施建设，对外招商引资工作。
（三）负责景区内宗教活动场所的协调工作和文物保护工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳县大云山国家森林公园管理处内设机构包括：办公室、计财股、综合股、生产股、林政股、人事股、文物股、工会，核定为全额拨款事业编制18名。
（二）决算单位构成。岳阳县大云山国家森林公园管理处2021年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位没有其他二级预算单位，因此，纳入2021年部门决算编制的只有岳阳县大云山国家森林公园管理处本级。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计1709.04万元（含非财政拨款结余232.05万元,年初结转和结余资金202.39万元），与上年相比，增长986.30万元，增长136.47%，主要是因为一是，调整结转结余资金造成财政拨款收支总计增加；二是人员增加，导致人员经费总额增长；三是今年新增了文化旅游专项收入、林业专项收入、生产发展收入等。
2021年度支出总计1709.04万元（含年末结转和结余资金0万元），与上年相比，增长986.30万元，增长136.47%，主要是因为，一是人员增加，导致人员经费总额增长；二是今年新增了文化旅游、林业、生产发展等支出。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计1274.60元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入727.72万元，占57.09%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入546.88元，占42.91%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计1709.04万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出424.88万元，占24.86%；项目支出1284.16万元，占75.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入合计727.72万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加431.45万元,增长145.63%，主要是因为，一是人员增加，导致人员经费总额增长；二是今年新增了文化旅游专项收入、林业专项收入、生产发展收入等。
2021年度财政拨款支出合计930.11万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加633.84万元,增长213.94%，主要是因为，一是人员增加，导致人员经费总额增长；二是今年新增了文化旅游、林业、生产发展等支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出930.11万元，占本年支出合计的54.42%，与上年相比，财政拨款支出增加633.84万元，增长213.94%，主要是因为，一是人员增加，导致人员经费总额增长；二是今年新增了文化旅游、林业、生产发展等支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出930.11万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出450.02万元，占48.38%；社会保障和就业支出18.95万元，占2.04%；节能环保支出4万元，占0.43%；城乡社区支出5万元，占0.54%；农林水支出452.14万元，占48.61%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为235.69万元，支出决算数为930.11万元，完成年初预算的394.63%，其中：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为450.02万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
2、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为18.95万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位人员增减变动,以及实际工作开展需要调整了支出的功能科目、追加了部分预算。
3、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
4、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
5、农林水支出（类）林业和草原（款）机关服务（项）
年初预算为0万元，支出决算为63.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位人员增减变动,以及实际工作开展需要调整了支出的功能科目。
6、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）
年初预算为235.69万元，支出决算为246.94万元，完成年初预算的104.77%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
7、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）
年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
8、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为71.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
9、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）
年初预算为0万元，支出决算为40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出246.94万元，其中：人员经费210.33万元，占基本支出的85.17%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；。
公用经费36.61万元，占基本支出的14.83%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.42万元，支出决算为2.41万元，完成预算的70.47%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是无出国工作安排。
公务接待费支出调整后预算为1.17万元，支出决算为0.16万元，完成预算的13.68%，决算数小于预算数的主要原因是因疫情影响且积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。与上年相比减少1.21万元，减少88.32%,主要原因是从严控制”三公“经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出调整后预算为2.25万元，支出决算为2.25万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是我单位编制预算时，预估于2021年上缴公车至国资办，未做公务用车运行维护费预算，但在上缴时结算公车运行费用，用于公车维修、保险等支出。与上年相比减少0.25万元，减少10%,主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.16万元，占6.64%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.25万元，占93.36%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.16万元，全年共接待来访团组5个、来宾42人次，主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.25万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.25万元，主要是用于公车维修、保险等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度本单位无政府性基金收支
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出36.61万元，比上年决算数减少11.71 万元，降低24.23%。主要原因是：我单位积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求缩减业务活动费用。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元，用于召开会议，人数0人，内容为无；开支培训费0.28万元，用于开展林业行业培训培训，人数2人，内容为防灾减灾、病虫害防治；2021度本单位未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0 个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。
组织对1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1709.04万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021年我单位各项支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定执行，进一步规范会计核算行为，加强预算管理和执行力度，确保资金安全，有效运行。
（2）部门决算中项目绩效自评结果（无）。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）和岳阳县人民政府办公室《关于贯彻落实省政府全面推进预算绩效管理意见的通知》（岳政发〔2014〕6号）文件精神，按照《岳阳县财政局关于全面开展2021年财政预算支出绩效自评工作的通知》（岳县财发〔2022〕65号）等文件的要求要求，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我单位对2021年度部门整体支出进行了绩效自评。
部门整体支出绩效自评得分94，评价等级为“优秀”；
已按县财政局统一要求随同部门决算作为附件公开。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金。
四、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
六、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分附件
