岳阳县大云山国家森林公园管理处2025年度部门决算公开
目录
第一部分 岳阳县大云山国家森林公园管理处部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2025年度绩效评价情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳县大云山国家森林公园管理处部门（单位）概况
一、部门职责
（一）按照“保护为主、综合开发”的原则，负责森林公园(林场)资源和生态环境、旅游资源的保护、管理和开发等相关事务性工作。
（二）组织编制国家森林公园总体规划和旅游发展规划，并按照规划要求承担公园的景点、景区基础设施和服务项目建设等旅游开发的相关事务性工作；负责旅游的开发、市场拓展、宣传等事务性工作。
（三）负责指导林场内职工和村民发展经济并承担权限内 相关社会管理工作；负责森林公园(林杨)的社会治安综合治理，确保一方稳定；负责森林公园(林杨)森林防火、安全生产、应急救援、农业水利、民政社保、环境卫生、乡村振兴等相关社会事务性工作。
（四）承担景区内宗教场所的协调和日常管理的相关事务性工作。
（五）在文物行政部门的监督和指导下，负责公园内文物的保护、管理及合理利用。
（六）承办县委、县政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳县大云山国家森林公园内设机构6个，分别是：办公室、计财股、旅游开发与文物保护股、综合管理股、营林股、工会，全额拨款事业编制18名。
（二）决算单位构成。岳阳县大云山国家森林公园管理处单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门决算编制的只有岳阳县大云山国家森林公园管理处本级。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计2,832.73万元。与上年相比，减少408.93万元，减少12.61%，主要是因为减少了城乡社区专项和农林水专项收入和支出等。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计2,728.19万元，其中：财政拨款收入2283.93万元，占83.72%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入444.27万元，占16.28%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计2,832.73万元，其中：基本支出921.82万元，占32.54%；项目支出1,910.91万元，占67.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计2,283.93万元，与上年相比，增长12.31万元,增长0.54%，主要是因为增加了文化和旅游相关支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2025年度财政拨款支出386.21万元，占本年支出合计的13.63%，与上年相比，财政拨款支出减少576.93万元，减少59.90%，主要是因为减少了农林水及灾害防治及应急管理支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2025年度财政拨款支出386.21万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出18.91万元，占4.9%;卫生健康支出10.31万元，占2.67%；节能环保支出66.35万元，占17.18%；农林水支出260.06万元，占67.34%；住房保障支出13.02万元，占3.37%；灾害防治及应急管理支出支出1.36万元，占0.35%，其他支出16.20万元，占4.19% 。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2025年度财政拨款支出年初预算数为288.75万元，支出决算数为386.21万元，完成年初预算的133.75%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为17.36万元，支出决算为17.36万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行预决算制度。
2、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.09万元，支出决算为1.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行预决算制度。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（+款）事业单位医疗（项）。
年初预算为9.22万元，支出决算为9.22万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行预决算制度。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为1.09万元，支出决算为1.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行预决算制度。
6、节能环保支出（类）森林保护修复（款）森林管护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为11.77万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
7、节能环保支出（类）森林保护修复（款）其他森林保护修复支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为54.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
8、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。
年初预算为211.97万元，支出决算为192.18万元，完成年初预算的90.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年有三名干部调出，减少了对应经费。
9、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。
年初预算为35万元，支出决算为28.30万元，完成年初预算的80.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年有三名干部调出，减少了对应经费。
10、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为34.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
11、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为13.02万元，支出决算为13.02万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行预决算制度。
13、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
14、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为16.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度财政拨款基本支出0.00万元，其中：
人员经费271.26万元，占基本支出的89.26%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费31.03万元，占基本支出的10.74%，主要包括办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用燃料费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2025年度政府性基金预算财政拨款收入1897.72万元；年初结转和结余0万元；支出1897.72万元，其中基本支出69.13万元，项目支出1828.59万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）旅游发展基金支出（款）地方旅游开发项目补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为300.21万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
3、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为217.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
4、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1320万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
5、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于文化事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位业务活动开展需要追加了部分预算。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2025年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.90万元，支出决算为0.90万元，完成预算的100.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是无出国工作安排，与上年相比减少0万元，减少0%,主要原因是无出国工作安排。
公务接待费支出预算为0.90万元，支出决算为0.90万元，完成预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少0.95万元，减少51.35%,减少的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本单位未购置公务用车，与上年相比减少0万元，减少0%，主要原因是本单位未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务用车，与上年相比减少0万元，减少0%，减少的主要原因是本单位无公务用车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.90万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.90万元，全年共接待来访团组15个、来宾120次，主要是主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2025年度机关运行经费支出31.03万元，比年初预算数（或者上年决算数）减少4.43万元，减少12.49 %。主要原因是：我单位严格落实过紧日子要求，且人员减少3人减少了相应支出。
十一、一般性支出情况说明
2025年本部门开支会议费1.14万元，用于开展事业单位工作人员培训、林业行业培训，人数14人，内容为防灾减灾、森林病虫害防治、防灭火等，2025度本单位未计划举办会议、节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2025年度政府采购支出总额868万元，其中：政府采购货物支出18万元、政府采购工程支出800万元、政府采购服务支出50万元。授予中小企业合同金额868万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额868万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2025年度绩效评价情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金157.89万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
大云山国家森林公园资源保护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.09分。项目全年预算数为35万元，执行数为28.30万元，完成预算的80.86%。
项目绩效目标完成情况：一是完成森林公园火灾管控28000亩、森林抚育3800亩，全年未发生森林火情，病虫害防治成效有效；二是按期完成资源保护各项工作任务，生态效益效果显著。发现的主要问题及原因：一是服务对象满意度未达到预设≥90%目标，实际达到≥85%，林区范围广，群众、游客诉求多元，样本分布不均衡。下一步改进措施：一是加大林区政策宣传，完善林区便民配套设施；二是多渠道收集林区群众、游客意见建议，持续提升管护服务水平，力争下年度满意度达标。
森林可持续经营项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.44分。项目全年预算数为122.89万元，执行数为54.58万元，完成预算的44.41%。
项目绩效目标完成情况：一是完成森林抚育、病虫害防治作业面积2997.6亩，抚育作业质量合规；二是成本管控到位，经济效益、社会效益、生态效益及服务对象满意度均达到预期目标。发现的主要问题及原因：一是资金支付及时率偏低，主要因项目完工后工程结算、流程滞后，资金未能及时拨付到位。下一步改进措施：一是强化项目全过程管理，提前对接施工单位，加快项目结算进度，提高预算执行效率；二是紧盯资金拨付节点，压实工作责任，提升资金支付及时率。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出386.21万元，政府性基金预算支出1897.71万元，其他资金548.81万元。从评价情况来看，我单位整体支出内容规范，支出进度平稳，保障了本单位各项工作的正常开展，评价得分为98分，评价等级为优秀。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金。
四、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
六、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
十、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
