第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总8796.57万元，与上年相比，增长5930.36万元，增长207%，主要是因为根据上级要求，规范了决算公开填报口径。

2021年度支出总计8796.57万元，与上年相比，增长5930.36万元，增长207%，主要是因为主要是因为根据上级要求，规范了决算公开填报口径。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计8796.57万元，其中：财政拨款收入2144.44万元，占24%；其他收入6652.13万元，占76%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计8796.57万元，其中：基本支出4233.09万元，占48%；项目支出4563.48万元，占52%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入合计2144.44万元，与上年相比，减少721.77万元,减少25%，主要是因为主要是因为专项指标拨款的减少。

2021年度财政拨款支出合计2144.44万元，与上年相比，减少721.77万元,减少25%，主要是因为主要是因为专项指标拨款的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2144.44万元，占本年支出合计的24%，与上年相比，财政拨款支出增加减少721.77万元，减少25%，主要是因为上级专项指标拨款的减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2144.44万元，主要用于以下方面：工资福利支出523.31万元，占24.4%；对个人和家庭的补助支出83.31万元，占3.9%;商品和服务支出1537.82万元，占71.7%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为2058.63万元，支出决算数为2144.44万元，完成年初预算的104.2%，其中：

1、一般公共服务支出工资福利支出。

年初预算为357.61万元，支出决算为523.31万元，完成年初预算的146%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加

2、一般公共服务支出商品服务支出。

年初预算为143万元，支出决算为1537.81万元，完成年初预算的1075%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据上级要求，规范了决算公开填报口径，包含了村级转移支付委托业务费1385.49万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2144.44万元，其中：人员经费606.62万元，占基本支出的28%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助；公用经费1537.82万元，占基本支出的72%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算为1.71万元，完成预算的17%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加）XXXX万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是……。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为1.71万元，完成预算的17%，决算数小于预算数的主要原因是……，与上年相比减少3.29万元，减少66%,减少的主要原因是政府严格按制度安排招待支出，严控非生产性支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是……。

公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是根据上级要求，规范了决算公开填报口径，与上年相比减少9.5万元，减少100%,减少的主要原因是根据上级要求，规范了决算公开填报口径。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.71万元，占XX%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无

2、公务接待费支出决算为1.71万元，全年共接待来访团组60个、来宾430人次，主要是工作检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆……。公务用车运行维护费0万元，主要是……支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：我单位无政府性基金预算收入 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度国有资本经营收入0万元，与2020年度决算数相比……，主要原因是我单位没有国有资本经营收入，本部门2021年度国有资本经营支出0万元，与2020年度决算数相比……，主要原因是：我单位2021年度没有使用国有资本经营财政拨款支出

十、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出1537.82万元，比年初预算数增加445.73 万元，增长41%。主要原因是：村级转移支付委托业务费增加。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费1.29万元，用于召开人大、政协、年初三级干部会议，人数550人，内容为年初预算批复、传达县年初工作安排等；开支培训费0万元，用于开展……培训，人数0人，内容为……；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支XXXX万元，主要是……。

十二、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额1.22万元，其中：政府采购货物支出1.22 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据《岳阳县人民政府办公室关于推进预算绩效管理工作的实施意见》及《岳阳县财政局关于印发（财政支出绩效管理暂行办法）的通知》等文件精神和预算绩效管理评价相关要求，岳阳县财政局组成财政预算支出项目资金绩效评价工作组，对V型镇人民政府2021年度部门整体支出开展了绩效评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

严格落实《预算法》和预算管理相关规定，各项支出按照批准审核列支，严格控制在预算限额内使用，支出范围和标准符合相关规定：能有效按照预算要求基本执行，预算支出项目细化，资金使用方向明确，降低了行政成本。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

柏祥镇人民政府2021年度项目资金实际支出与项目预算一致，资金收支平衡，资金使用公开、公平，项目实施程序公开招标、发改批复和审批。有完善的项目方案及领导小组，严格执行项目资金监管制度，无截留、挤占、挪用等违规行为，财务制度健全，财务信息真是完整。

第四部分

名词解释

财政拨款收入∶指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入∶指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

其他收入∶指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余∶指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

公共安全支出（类）是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

教育支出（类）∶是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

文化体育与传媒支出（类）是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）∶是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

节能环保支出（类）∶是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）∶是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）∶是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

交通运输支出（类）∶是指用于交通运输和邮政业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探工业信息等支出（类）∶是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）∶是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）∶是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出∶指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出∶指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费∶指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出∶反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资∶反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴∶反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金∶反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费∶反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资∶反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费∶反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费∶反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费∶反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费∶反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金∶反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出∶反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出∶反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费∶反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费∶反映单位的印刷费支出。手续费∶反映单位支付的各类手续费支出。电费∶反映单位的电费支出。

会议费∶反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

劳务费∶反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费∶反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费∶反映单位按规定提取的工会经费。

福利费∶反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用∶反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出∶反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助∶反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

奖励金∶反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

机关运行经费∶指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2021年度部门决算公开表

2021年度部门整体支出绩效评价报告

填报人（签名）：黄刚强                   联系电话：138XXXX5474

 

附件3-1

部门整体支出绩效评价评分表

 

备注：如部门（单位）根据本部门实际情况修改调整了附件3《部门整体支出绩效评价指标体系（参考样表）》，须相应修改调整本表中的对应部分。

 2021年度柏祥镇部门决算公开表.xls