目录
第一部分 柏祥镇人民政府概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、镇财政决算单位构成
第二部分 公共财政决算
一、柏祥镇人民政府2023年度公共财政决算情况说明
（一）柏祥镇人民政府2023年度收入支出决算总体情况说明
（二）柏祥镇人民政府2023年度收入决算情况说明
（三）柏祥镇人民政府2023年度支出决算情况说明
（四）柏祥镇人民政府2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
二、柏祥镇人民政府2023年度公共财政决算表（公开表格附后）
第三部分 政府性基金决算
第四部分 国有资本经营决算
第五部分 社会保险基金决算情况
第六部分 其他重要事项
一、地方政府债务情况
二、上级转移支付情况说明
三、“三公”经费决算执行情况
四、预算绩效工作开展情况
第七部分 名词解释
第一部分 柏祥镇人民政府概况
一、主要职能 ：主要承担着落实党和政府各项路线方针政策，促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐的重大任务，承办县委、县政府及其他工作部门交办的其他事项。
二、机构设置情况 ：我单位包含政府机关及5个事业单位机构。全部为财政全额拨款单位，执行行政单位会计制度，在职干部89人、退休34人。
三、镇财政决算单位构成：由社会事务综合服务中心、财税经营管理所、农业综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队。
第二部分 公共财政决算
一、柏祥镇人民政府2023年度公共财政决算情况说明
（一）柏祥镇人民政府2023年度收入支出决算总体情况说明： 2023年镇财政决算收支总计8601.02万元，比上年增加2305.49万元，增加原因往来指标增加。
（二）柏祥镇人民政府2023年度收入决算情况说明 ：2023年公共财政决算收入共8601.02万元。其中上级财政补助收入3122.99万元占收入36.3％，地方公共财政收入401.63万元占收入的4.7%，其中：税收返还收入383.63万元、国有资本经营收入3万元、政府性基金收入15万元。其他收入5076.4万元占收入的59%。
（三）柏祥镇人民政府2023年度支出决算情况说明： 2023年公共财政决算支出8601.02万元，其中一般公共服务支出1931.4万元占支出22.5％，文化旅游体育与传媒支出3万元占支出0.03%，社会保障和就业支出202.9万元占支出2.4％，卫生健康支出56.5万元占支出0.7%，城乡社区支出10万元占支出0.3%，农林水支出1168.6万元占支出13.5%，商业服务业等支出20万元占支出0.2%，住房保障支出114.2万元占支出1.2%，其他支出5076.42万元占支出59%。
（四）关于柏祥镇人民政府2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明：
1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2023年三公经费支出总额为7.8万元其中：因公出国（境）费用0万元、公务接待费用4.3万元、公务用车3.5万元（其中公务用车3.5万元，公务用车购置0万元）。较2022年三公经费增加3.55万元，其中公务用车增加支出0.5万元，主要原因是本单位加大违建排查力度，执法车辆油料费增加；公务接待开支增加3.05万元，主要原因是2023年迎接上级专项检查次数较多。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2023年柏祥镇公务接待费4.3万元，本年共接待95批次，530人次。公务用车费3.5万元（其中公务用车3.5万元，公务用车购置0万元），本单位有2辆乡村振兴工具用车。
二、柏祥镇人民政府2023年度公共财政决算表（公开表格附后）
第三部分 政府性基金决算
2023年镇政府基金收入15万元，比上年增加15万元，增加原因是上级拨款。 2023年政府基金决算支出15万元，其中城乡社区支出15万元占总支出0.14％。
第四部分 国有资本经营决算
2023年镇国有资本经营收入3万元，比上年增加3万元，增加原因是上级拨款。 2023年国有资本经营支出3万元，其中国有资本经营预算支出3万元占总支出0.03％。
第五部分 社会保险基金决算情况(详见附表)
第六部分 其他重要事项
一、地方政府债务情况：至2023年12月31日止，柏祥镇政府无债务。
二、上级转移支付情况说明：2023年柏祥镇上级财政补助收入共3122.99万元，其中基数补贴44.94万元、村级组织运转经费273.88万元、专项指标1192.52万元，税改转移支付65.94万元、工资转移支付41.19万元、财力性转移支付80.2万元、体制补助81.28万元、均衡性转移支付855.28万元、其他收入487.76万元。
三、“三公”经费决算执行情况：2023年三公经费支出总额为7.8万元其中：因公出国（境）费用0万元、公务接待费用4.3万元（接待批次95次，接待人数530 人）、公务用车费3.5万元。 2023年三公经费支出总额为7.8万元，较2022年三公经费增加3.55万元，其中公务用车增加支出0.5万元，主要原因是本单位加大违建排查力度，执法车辆油料费增加；公务接待开支增加3.05万元，主要原因是2023年迎接上级专项检查次数较多。
四、预算绩效工作开展情况
1、预算绩效目标管理覆盖面不断扩大。
逐步覆盖一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算的所有资金和项目。2023年我们在进行财政决算过程中，结合决算绩效管理的要求，根据下发《岳阳县财政局关于做好2023年度县级决算绩效目标管理工作的通知》，对决算资金开展绩效目标申报管理，资金总额 8601.02万元。
2、强化全过程管理。
以绩效目标为龙头，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、结果应用各环节，构建事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价“三位一体”的绩效管理系统。特别是要将绩效管理重心向事前和事中聚焦，从源头防止损失浪费。
第七部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二、项目支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
五、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
