岳阳县柏祥镇2026年财政预算公开
为切实做好2026年财政预算管理工作，保障全镇各项事业有序推进，根据上级财政工作要求，结合本镇实际发展情况，编制2026年一般公共预算收支方案。本预算坚持收支平衡、保基本、保民生、保重点原则，统筹安排财政资金，强化资金绩效管理，严控行政运行成本，推动财政资金向民生保障、乡村振兴、基层治理等领域倾斜。现将2026年一般公共预算收支情况说明如下：
一、2026年预算支出安排的内容
（一）人员经费：工资、规范性津补贴及绩效工资按照人社部门核定标准安排；按平均17000元/年/人的标准安排年终绩效考核奖励资金，财政预算安排口径不变；退休人员生活补贴纳入社会化发放，财政预算安排口径不变。
（二）公用经费
1.商品和服务支出：实行定员定额，按照12000元/人进行安排。
2．公车改革经费：严格按公车改革政策要求，按照车改办审核的对象和标准安排车补经费，未纳入车改单位经费安排标准不变。
3．专项资金：除基本民生和上级有明确政策性要求的专项资金外，其余所有专项资金按零基预算改革要求安排。
（三）社会保障缴费：根据岳阳县人民政府办公室《关于做好机关事业单位工作人员和城乡居民社会保险征管职责划转工作的通知》（岳县政办函〔2018〕123号）的有关规定，行政事业单位养老金、医保金、工伤保险、失业保险划转税务部门征管，职业年金仍由事业养老中心征管，财政安排口径不变。具体为：养老保险金按按基本工资加规范性津补贴的24％征收，其中：财政安排16%，个人负担8％；职业年金全额预算单位按基本工资加规范性津补贴的12％征收（单位部分8%上解县财政、个人负担部分4%上解人社局）；医保金按基本工资加规范性津补贴（绩效工资）的10.5％征收，其中财政安排8.5%，个人负担2％；工伤保险按基本工资加规范性津补贴的1％安排。
（四）住房公积金：按基本工资加规范性津补贴（绩效工资）的12%安排。
（五）非税收入管理
所有非税收入全部纳入预算管理，实行综合预算，凡未编报年度预算计划的非税收入原则上全部收缴财政，不安排给单位使用。
二、2026年收入计划
2026年一般公共预算收入计划3677.24 万元，降低3%。其中：一般公共预算地方收入计划400.88万元，降低0.03%;一般公共预算地方税收收入计划975万元，增长6%。
2026年可用财力计划
2026年可用财力计划为3677.24万元，比2025年预算减少116.8万元。
1．地方一般公共预算收入财力400.88万元。其中：税收收入财力385.88万元；非税收入财力15万元。
2.上级补助收入2799.42万元，同比2025年计划减少可用财力594.02万元。具体情况是：
（1）均衡性转移支付944万元，增加45万元。
（2）基数补贴44.94万元，增加0万元。
（3）村级组织运转经费（包括村干部养老保险）291万元，增加8万元。
（4）税改转移支付65.94万元，增加0万元。
（5）工资转移支付41.19万元，增加0万元。
（6）财力性转移支付80.2万元，增加0万元。
（7）体制补助81.28万元，增加0万元。
（8）县财政负担医保金2.2万元，增加0万元。
（9）上划中央两税返还28万元，增加0万元。
（10）其它收入1220.67万元，增加358.14万元。
3、上年结余476.94万元。
2026年支出计划
2026年安排一般公共预算支出支出3482.52万元，减少202.92万元。
●支出按经济科目分类安排具体情况是：
一是基本支出2106万元，其中：工资福利支出1458.30万元，商品和服务支出644.70万元，对个人和家庭补助支出3万元；二是项目支出1376.52万元。
●支出按功能科目分类安排情况是：
（一）一般公共服务支出1933.12万元
1、政府机关支出1783.12万元。其中：人员经费1244万元,工资津补贴944万元，社保缴费230万元（养老、医保、工伤单位部分），住房公积金70万元（单位部分）。工作经费支出50万元。办公经费实行定员定额，按8000元/人，90人，共72万元；专项经费417.12万元，分别是：乡村振兴专项115万元，其他部门运转专项302.12万元。
2、人大事务支出15万元。
3、政协事务支出5万元。
4、财务事务支出3万元。
5、统计事务支出2万元。
6、税收事务支出5万元。
7、纪检监察事务支出10万元。
8、市场监督事务支出10万元。
9、组织事务支出30万元。
10、宣传事务支出20万元。
11、其他一般公共服务支出50万元。
（二）国防支出5万元 ：武装专项经费5万元。
（三）公共安全支出35万元：派出所专项20万元，司法所专项5万元，强制隔离戒毒支出5万元，其他公共安全支出5万元。
（四）教育支出40万元：进修及培训支出20万元，其他教育支出20万元。
（五）文化旅游体育与传媒支出5万元。
（六）社会保障就业支出150.4万元。
民政管理事务支出21.7万元，人力资源和社会保障管理事务109.12万元，财政对社会福利11.4万元，退役军人管理事务3万元，其他社会保障和就业支出5.18万元。
（七）卫生健康支出10万元：公共卫生支出5万元，其他卫生健康支出5万元。
（八）节能环保支出80万元。
村级环境卫生经费80万元。
（九）城乡社区事务支出200万元。
集镇环境卫生整治50万元，其他城乡社区支出150万元。
（九）农林水支出664万元：
1、林地20万元：复垦复绿专项20万元。
2、林业站森林防火专项经费10万元。
3、林业支出73万。
4、水利100万元：农村水利建设专项100万元。
5、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴120万元。
6、集体经济发展50万元。
7、村级运转经费291万元。
（十）交通运输支出80万元：道路维护支出80万元。
（十一）商业服务业等支出20万元：其他商业服务业等支出20万元。
（十二）住房保障支出100万元：保障性安居工程支出100万元。
（十四）灾害防治及应急管理支出50万元：自然灾害救灾及恢复重建支出50万元。
（十五）预备费50万元。按预算法要求安排预备费50万元。
（十六）其他支出60万元。
一般公共预算平衡情况
2026年全镇可用财力计划3677.24 万元；2026年一般公共预算支出3482.52万元，上解支出194.72万元，全镇财政总支出3677.24 万元；收支平衡。
