第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计8089.1万元（含年初结转和结余资金73.92万元），与上年相比，增长7559.32万元，增长1426.87%，主要是因为：一是我局为2018年12月才成立单位，2019年无预算，7月之前人员工资都在原单位发放且财务支出少；二是人员异动及工资调标（二级机构退役军人服务中心2019年12月成立，2020年人员才到位）；三是2019年上级专项资金及县级财政专项追加资金未纳入本单位当年决算数，在2020年纳入了本年度收支决算数；四是2019年未填报其它收入与支出，而在2020年决算数已填报，因此增加了相对应的收入。

2020年度支出总计8089.1万元（含年末结转和结余资金76.02万元），与上年相比，增长7033.48万元，增长666.28%，主要是因为：一是我局为2018年12月才成立单位，2019年无预算，7月之前人员工资都在原单位发放且财务支出少；二是人员异动及工资调标（二级机构退役军人服务中心2019年12月成立，2020年人员才到位）；三是2019年上级专项资金及县级财政专项追加资金未纳入本单位当年决算数，在2020年纳入了本年度收支决算数；四是2019年未填报其它收入与支出，而在2020年决算数已填报，因此增加了相对应的支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计8015.18万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入7993.52万元，占99.73%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入21.66万元，占0.27%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计8013.08万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出383.49万元，占4.8%；项目支出7629.59万元，占95.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入合计7993.52万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加7463.74万元,增长1408.83%，主要是因为：一是我局为2018年12月才成立单位，2019年无预算，7月之前人员工资都在原单位发放且财务支出少；二是人员异动及工资调标（二级机构退役军人服务中心2019年12月成立，2020年人员才到位）；三是2019年上级专项资金及县级财政专项追加资金未纳入本单位当年决算数，在2020年纳入了本年度收支决算数，因此增加了相对应的收入。

2020年度财政拨款支出合计7995.46万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加7505.66万元,增长（减少）1532.39%，主要是因为：一是我局为2018年12月才成立单位，2019年无预算，7月之前人员工资都在原单位发放且财务支出少；二是人员异动及工资调标（二级机构退役军人服务中心2019年12月成立，2020年人员才到位）；三是2019年上级专项资金及县级财政专项追加资金未纳入本单位当年决算数，在2020年纳入了本年度收支决算数，因此增加了相对应的支出 。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出7995.46万元，占本年支出合计的99.13%，与上年相比，财政拨款支出增加7505.6万元，增长1532.39%，主要是因为：我局为2018年12月才成立单位，2019年无预算，7月之前人员工资都在原单位发放且财务支出少；二是人员异动及工资调标（二级机构退役军人服务中心2019年12月才成立，2020年人员才到位）；三是2019年上级专项资金及县级财政专项追加资金未纳入本单位当年决算数，在2020年纳入了本年度支出决算数；因此增加了相对应支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出7995.46万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出7681.74万元，占96.08%，卫生健康支出313.72万元，占3.92%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为540.9万元，支出决算数为7995.46万元，完成年初预算的1478.17%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为175.4万元，支出决算为329.3万元，完成年初预算的187.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员支出增加，年中追加安排部分财政拨款预算。

2、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为310万元，支出决算为428.89万元，完成年初预算的138.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用了年初的结转结余资金及财政追加的办公楼整体搬迁办公楼维修及固定资产添置资金。

3、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款））拥军优属（项）。

年初预算为0万元，支出决算为477.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排部分财政专项拨款预算。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）。

年初预算为55.5万元，支出决算为327.94万元，完成年初预算的590.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为823.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为245.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2087.21万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为757.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为489.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及追加安排部分财政专项拨款预算。

10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为878.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及追加安排部分财政专项拨款预算。

11、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）。

年初预算为0万元，支出决算为836.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算,因退役安置为涉密资金，其明细不预公开。

12、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为313.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年财政拨款基本支出共计371.76万元，其中：人员经费支出260.86万元，占比70.17%；包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；日常公用费110.9万元，占比29.83%，包括主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为4.39万元，完成预算的73.17%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本部门无因公出国（境）费用，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是本部门无因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为6万元，支出决算为4.39万元，完成预算的73.17%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”和省委市委的“规定办法”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，与上年相比增加4.39万元，增长0%,增长的主要原因是我局为2018年12月才成立单位，2019年无预算，7月之前人员工资都在原单位发放且财务支出少；二是人员异动及工资调标（二级机构退役军人服务中心2019年12月成立，2020年人员才到位）；三是2019年上级专项资金及县级财政专项追加资金未纳入本单位当年决算数，在2020年纳入了本年度收支决算数，因此增加了相对应的支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆，故无公务用车购置及运动费的预算和支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆，故无公务用车购置及运动费的预算和支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.39万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.39万元，全年共接待来访团组48个、来宾565人次，主要是用于局机关及所属单位与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出73.52万元，比年上年决算数减少10.69 万元，降低12.69%。主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”和省市委的“规定办法”精神和厉行节约要求，进一步从严控制经费开支。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费11.5万元，用于退役士兵、军转干部安置会议，人数244人，内容为2020年退役士兵安置部署会、2020年军转干部安置部署会、2020年“春风行动”暨稳企留岗系列招聘活动3场招聘会；用于稳定公益性岗位清退后涉军人员，涉及7个群体，160人，内容为召开会商会5次，群体座谈会8次；开支培训费59.22万元，用于开展本单位干部职工在职培训，人数30人，内容为2020年事业单位工作人员线上培训，用于退役士兵进行驾驶、水电维修等技能培训，提升就业竞争力，人数66人，内容为2020年退役士兵创业就业技能提升培训班；春节、“八一”走访慰问活动，走访退役军人1.7万人次，慰问资金660余万元，举办“致敬·2020清明祭英烈”网上祭扫和9·30”烈士公祭活动，开支7.5万元，主要是充分发挥烈士纪念设施爱国主义教育基地作用。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额274.78万元，其中：政府采购货物支出59.55万元、政府采购工程支出215.23 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额274.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额59.55万元，占政府采购支出总额的21.67%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本部门无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理等文件的要求，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我单位对2020年度部门整体支出、单位项目支出进行了绩效自评。

部门整体支出绩效自评得分97.5，评价等级为“优秀”；

义务兵优待金项目支出绩效自评得分99.5，评价等级为“优秀”；

已按县财政局统一要求随同部门决算作为附件公开。

第四部分

名词解释

1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

3、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金。

4、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

6、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

9、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

10、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

附件: 岳阳县退役军人事务局2020年度部门决算公开表.xls

2020年岳阳县退役军人事务局项目绩效自评表（义务兵家庭优待金）.docx

2020年岳阳县退役军人事务局整体绩效自评.docx