2022年度
岳阳县光荣院决算
目录
第一部分 岳阳县光荣院概况
一、部门职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度绩效评价情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
岳阳县光荣院概况
一、 部门职责
1、集中供养孤老烈属、退伍红军、残疾军人、复员军人，供养未满十六岁烈士遗孤和患有残疾生活不能自理的抚恤优待对象；
2、根据工作的特殊性，积极主动向上级争取资金，并接受公民、法人和其他组织的捐助和服务，随时掌握院民的衣、食、住、行等情况，听取院民及社会各界反映，不断改善伙食，提高服务质量；
3、提供收养，弘扬救助精神，负责“三无”老人、家庭无力照顾老人、在华无人照顾海外侨胞与外籍华人收养，老人自愿有偿收养。
二、机构设置及部门决算单位构成
岳阳县光荣院属于属于退役军人事务局二级机构，对照省厅、市局机构设置，按照县委审批的三定方案，设有办公室、财务室、护理部、后勤部4个股室，全院系统事业编制4名；年末实有人数4人。
部门预算单位构成
纳入本年度部门预算编制范围的二级预算单位包括：岳阳县光荣院。
第二部分
岳阳县光荣院2022年度部门决算表
（见第五部分附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入总计46.65万元（含年初结转和结余资金0万元），与上年相比，增长10.24万元，增长28.12%，主要是因为：一是2022年增加了事业单位运行经费；二是增加了当年的人员经费，三是增加事业编制公务交通补贴因此增加了相应的收入。
2022年度支出总计46.65万元（含年末结转和结余资金0万元、结余分配0万元），与上年相比，增长10.24万元，增长28.12%，主要是因为：一是2022年增加了事业单位运行经费；二是增加了当年的人员经费，三是增加事业编制公务交通补贴因此增加了相应的收入。
二、收入决算情况说明
本年收入合计46.65万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入46.65万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计46.65万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出46.65万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入合计46.65万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加10.24万元,增长28.12%，主要是因为：一是2022年增加了事业单位运行经费；二是增加了当年的人员经费，三是增加事业编制公务交通补贴因此增加了相应的收入。
2022年度财政拨款支出合计46.65万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加10.24万元,增长28.12%，主要是因为：一是2022年增加了事业单位运行经费；二是增加了当年的人员经费，三是增加事业编制公务交通补贴因此增加了相应的收入。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出46.65万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加10.24万元，增长28.12%，主要是因为：一是2022年增加了事业单位运行经费；二是增加了当年的人员经费，三是增加事业编制公务交通补贴因此增加了相应的收入。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出46.65万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出46.65万元，占100%，卫生健康支出0万元，占0%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为46.82万元，支出决算数为46.65万元，完成年初预算的99.64%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 光荣院（项）。
年初预算为46.82万元，支出决算为46.65万元，完成年初预算的99.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年财政拨款基本支出共计46.65万元，其中：人员经费支出41.98万元，占比89.99%；包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；日常公用费4.67万元，占比10.01%，包括主要包括办公费、水费、电费、维修（护）费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年本单位无政府性基金收支
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初无预算，年末无决算支出，故完成预算情况无比较。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是本部门无因公出国（境）费用，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是本部门无因公出国（境）费用。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初无预算，年末无决算支出，故完成预算情况无比较。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆，故无公务用车购置及运行费的预算和支出，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因岳阳县实行公务用车改革，本单位公务用车购置数及保有量均为0辆，故无公务用车购置及运行费的预算和支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本级为事业单位，按照机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。
十一、一般性支出情况说明
2022年本单位无开支会议费、培训费。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金46.65万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对社会保障和就业支出1个项目开展部门评价，涉及一般公共预算支出46.65万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2022年我单位各项支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定执行，压缩非生产开支，进一步规范会计核算行为，加强预算管理和执行力度，确保资金安全，有效运行，积极服务本单位及全县经济社会发展大局，年初我局制定了《岳阳县光荣院2022年经济目标任务实施方案》，制订了各部门的经费预算，提出了各部门开支经费基数及“三公经费”控制标准。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
本年度无项目绩效自评。
（3）、部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
第四部分
名词解释
1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
3、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金。
4、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
6、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
9、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
10、机关运行经费：机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
