2023年度岳阳县退役军人事务局部门（单位）部门决算
目录
第一部分 岳阳县退役军人事务局部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度绩效评价情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳县退役军人事务局部门（单位）概况
一、部门职责
1、负责退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规的组织实施；
2、负责军转、复员、离退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置、服务管理和待遇保障工作；
3、贯彻落实军队转业干部、退役士兵及随军家属安置计划，并组织实施；
4、负责退役军人教育培训和创业扶持工作；
5、组织指导拥军优属活动，承担审核、报批、褒扬革命烈士工作，负责优抚对象的抚恤，指导优抚事业单位的管理；
6、提供收养，弘扬救助精神，负责“三无”老人、家庭无力照顾老人、在华无人照顾海外侨胞与外籍华人收养，老人自愿有偿收养。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳县退役军人事务局单位内设机构包括：岳阳县退役军人事务局于2018年12月7日正式挂牌成立，属于财政全额拨款的政府工作部门，对照省厅、市局机构设置，按照县委审批的三定方案，设有办公室、规划财务股、拥军优抚股、移交安置股、政策法规股、就业创业股6个股室，下辖岳阳县退役军人服务中心、岳阳县光荣院、岳阳县军队离退休干部休养所、民兵训练中心4个二级机构。全局系统行政编制8名，事业编制30名；年末实有人数48人，其中：在职38人，退休10人。
（二）决算单位构成。岳阳县退役军人事务局本级，未纳入本单位2022年度部门决算编制范围的局属事业单位2个：岳阳县光荣院、退役军人服务中心；岳阳县军队离退休干部休养所、民兵训练中心两个二级机构财务未单独核算，纳入局本级决算。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计8,897.18万元。与上年相比，减少696.85万元，减少7.26%，主要是因为：一是2023年减少降低了退役军人服务体系建设上级专项资金；二是2023年没有优抚对象固定经费的提标；三是烈士纪念设施迁移已在2022年完成，2023烈士纪念设施迁移经费相应减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计8,896.04万元，其中：财政拨款收入8,640.85万元，占97.13%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入255.19万元，占2.87%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计8,846.19万元，其中：基本支出412.21万元，占4.66%；项目支出8,433.98万元，占95.34%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计8,641.99万元，与上年相比，减少944.29万元,减少9.85%，主要是因为：一是2023年减少降低了退役军人服务体系建设上级专项资金；二是2023年没有优抚对象固定经费的提标；三是烈士纪念设施迁移工程已在2022年完成，2023烈士纪念设施迁移经费相应减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出8,641.15万元，占本年支出合计的97.68%，与上年相比，财政拨款支出减少943.99万元，减少9.85%，主要是因为一是2023年减少降低了退役军人服务体系建设上级专项资金；二是2023年没有优抚对象固定经费的提标；三是烈士纪念设施迁移工程已在2022年完成，2023烈士纪念设施迁移经费相应减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出8,641.15万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出8222.01万元，占95.15%；卫生健康支出419.14万元，占4.85%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1,953.78万元，支出决算数为8,846.19万元，完成年初预算的452.77%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为285.93万元，支出决算为399.54万元，完成年初预算的39.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费支出增加，年中追加安排部分财政拨款预算。
2、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。
年初预算为292万元，支出决算为432.25万元，完成年初预算的48.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于行政运行项目支出。
3、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款））拥军优属（项）。
年初预算为380万元，支出决算为524.34万元，完成年初预算的37.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排部分财政专项拨款预算。
4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2364.26万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。
年初预算为200万元，支出决算为331.6万元，完成年初预算的65.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 其他优抚支出（项）。
年初预算为478.7万元，支出决算为879.33万元，完成年初预算的83.69%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为239.44万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 伤残抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为1053.64万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 农村籍退役士兵老年生活补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为925.98万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 烈士纪念设施管理维护（项）
年初预算为20万元，支出决算为151.23万元，完成年初预算的656.15%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
11、社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 光荣院（项）。
年初预算为0万元，支出决算为206.96万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
12、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）
年初预算为220万元，支出决算为279.9万元，完成年初预算的27.23%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
13、健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为419.14万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
14、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）
年初预算为0万元，支出决算为13.28万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
15、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）
年初预算为0万元，支出决算为31.47万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
16、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）
年初预算为0万元，支出决算为29.61万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
17、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）
年初预算为0万元，支出决算为125.11万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
18、社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为234.06万元，因年初无预算，完成年初预算情况无比较，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项纳入决算数及年中追加安排部分财政专项拨款预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出399.54万元，其中：
人员经费388.26万元，占基本支出的97.18%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。
公用经费11.28万元，占基本支出的2.82%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、 维修（护）费、培训费、 公务接待费。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年本单位无政府性基金收支。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为5.81万元，支出决算为5.81万元，完成预算的100.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本部门无因公出国（境）费用，与上年相比增长0.00万元，增长0.00%,增长/减少的主要原因是本部门无因公出国（境）费用。
公务接待费支出预算为5.81万元，支出决算为5.81万元，完成预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照年初预算数控制公务接待费用，与上年相比增长1.59万元，增长37.68%,增长的主要原因是2022年11、12月份食堂公务接待用餐经费在2023年初支出，未纳入2022年支出决算，列入在2023年公务接待用餐经费支出决算。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，与上年相比增长0.00万元，增长0.00%,增长/减少的主要原因是……。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本部门无公务用车运行维护费，与上年相比增长0.00万元，增长0.00%,增长/减少的主要原因是本部门无公务用车运行维护费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.81万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为5.81万元，全年共接待来访团组49个、来宾478人次，主要是用于局机关及所属单位与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，岳阳县退役军人事务局（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆0。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出11.28万元，比年初预算数（或者上年决算数）减少12.15 万元，减少51.86 %。主要原因是：1、认真贯彻落实中央八项规定和省市委的规定办法精神和厉行节约要求，进一步从严控制经费开支；2、部分机关运行经费在其他退役军人事务管理支出项目中列支。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费0.20万元，用于开展本单位干部职工在职培训，人数35人，内容为2023年事业单位工作人员线上培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度绩效评价情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目4 个，共涉及资金8433.98 万元，占一般公共预算项目支出总额的99.9%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“社会保障和就业支出”“卫生健康支出”等两个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出8433.98万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看，2023年我局各项支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定执行，压缩非生产开支，进一步规范会计核算行为，加强预算管理和执行力度，确保资金安全，有效运行，积极服务本单位及全县经济社会发展大局，年初我局制定了《岳阳县退役军人事务局2023年经济目标任务实施方案》，制订了各部门的经费预算，提出了各部门开支经费基数及“三公经费”控制标准。
（2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。
义务兵家庭优待金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为331.6万元，执行数为331.6 万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是义务兵家庭优待金及时足额发放，群众普遍对家庭优待金的准确足额及时发放感到满意；二是义务兵家庭优待金的放发是落实《军人抚恤优待条例》的重要举措，体现了地方人民政府爱军拥军的优良传统、对国防建设的支持以及对军人家属的照顾，能进一步团结巩固军政军民关系，营造浓厚的双拥环境，提高全民的国防意识，激励广大有志青年踊跃参军报国，激励现役军人献身国防、在军营建功立业。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
第五部分
附件
