县第十七届人大常委会
第十四次会议材料
岳阳县2017年政府决算公开
目录
一、岳阳县2017年政府决算报告
二、岳阳县2017年政府决算表
1、一般公共财政收支决算总表
2、一般公共财政收入决算表
3、一般公共财政支出决算表
4、一般公共预算县本级支出决算表
5、一般公共预算县本级基本支出决算表
6、一般公共预算税收返还和转移支付表
7、政府一般债务限额和余额情况决算表
8、政府性基金收入决算表
9、政府性基金支出决算表
10、政府性基金转移支付决算表
11、政府专项债务限额和余额情况决算表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、社会保险基金收入决算表
15、社会保险基金支出决算表
16、“三公”经费决算汇总表
关于岳阳县2017年财政决算和
2018年上半年财政预算执行情况的报告
岳阳县财政局 刘卫兵
（2018年7月31日）
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向本次常委会报告全县2017年财政决算(草案)和2018年上半年财政预算执行情况，请予审查。
2017年财政决算情况（方案）
一、公共财政收支决算情况
（一）公共财政收入决算情况
2017年完成公共财政预算收入96706万元，占预算的96.7%，同比增长7.6%。其中：地方公共财政预算收入完成56327万元，上划中央收入31982万元，上划省级收入8396万元。
分部门完成情况是：国税部门完成52100万元，占预算的94.7%，同比增长2.5%；地税部门完成27818万元，占预算的121%，同比增长13%；财政部门完成16789万元，占预算的76%，减少26.9%；税比为80.2%。
2017年全县财力402245万元，其中：地方公共财政预算收入56327万元，上级补助收入291080万元（具体项目是：返还性收入5737万元、一般性转移支付收入83355万元、专项转移支付收入201988万元），债券转贷收入50605万元（置换债券30005万元、新增债券20600万元），上年结余4233万元。
（二）公共财政支出决算情况
2017年完成公共财政预算总支出395970万元，其中：公共财政预算支出364503万元，上解支出1462万元，置换债券还本支出30005万元。
（三）公共财政收支平衡情况
2017年全县财力402245万元，公共财政预算总支出395970万元，结余6275万元。
二、政府性基金预算收支决算情况
2017年完成基金预算收入71347万元,其中:本级基金收入49812万元、上级专项补助18073万元、调出资金45万元、债务收入2500万元、上年结余917万元。
基金预算支出61069万元，其中：本级支出58515万元，上解上级支出54万元，债务还本2500万元。
结余10278万元。
三、地方政府债务情况
截至2017年末，中央核定我省地方政府债务限额为22.16亿元。截止2017年12月31日，我县地方政府债务余额20.95亿元，控制在省核定的债务限额 22.16亿元以内。（明细见附表）。2017年地方政府债务还本支出3010万元、利息支出5500万元。
四、转移支付执行情况说明
2017年共争取上级转移支付资金共计291080万元，其中返还性收入5737万元、一般性转移支付资金177579万元、专项转移支付资金107764万元。
五、三公经费决算执行情况
2017年度因公出国（境）费0万元、公务用车购置及运行费1806万元和公务接待费1369万元，与2017年预算数一致，较上年执行数减少8万元，分别是公务车运行费减少5万元和公务接待费减少3万元。“三公”经费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央、省、市“八八九规定”精神和厉行节约要求，严控公务用车管理，进一步从严控制“三公”经费开支，但是岳阳县三公经费历年来基数比较小，因此较上年执行数略有减少。
六、预算绩效工作开展情况
1、开展了绩效自评工作。2017年6月为了规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据【岳政发】6号文体精神，我局印发了《岳阳县财政局关于开展2016年度财政项目支出绩效自评工作的通知》岳县财政发【2017】26号和《岳阳县财政局关于开展2016年度部门整体支出绩效自评工作的通知》岳县财发【2017】27号，对纳入绩效目标管理的所有一级预算部门的预算资金和30万以上的单项项目资金实施财政绩效自评，我们要求所有部门进行了2016年部门整体支出绩效自评价，采取了“成立绩效评价工作组—资金项目单位自查自评”的方式进行，取得了应有效果，选取了30个项目进行了2016年度的项目绩效自评工作这项工作八月底已全部完成。
2、绩效股和相关业务股室组织了绩效重点评价工作10月初我们下发了《岳阳县财政局关于开展2016年度财政重点绩效评价工作的通知》。绩效股会同各相关业务股室对整体支出规划局一个单位重点绩效评价，三个重点项目进行了财政重点绩效评价分别是：校车奖补专项资金、农村公路养护专项资金、基本养老服务补贴专项资金，共涉及专项资金金额865万元，三个重点项目的实施单位积极参与，认真组织实施绩效自评，按时提交自评报告。在单位自评的基础上，我们组织对这一个部门单位三个项目进行了财政再评价，十一月份绩效评价管理中心和相关部门联合组成了绩效评价小组，结合项目单位自评情况，采取了调阅资料、查看账目、现场调查等方式，实施了现场评价。并且将整体支出及项目支出绩效评价报告在岳阳县人民政府信息公开发布平台公示；财政再评价效果明显，对加强项目和资金的管理取到了促进作用
总体来看，2017年我们认真落实县人大有关决议，财政预算执行情况较好。一是财政收入稳中有进。税收收入有较大幅度的增长，税比超过了80%，收入质量得到进一步提高，财政收入实现了质和量的提升。二是财政支出保障有力。支出增长幅度明显高于收入增长，支出同比增长18%（剔除专项转移支付因素），主要是“三保”支出的增长、民生保障支出占比大，教育、医疗卫生、社会保障、节能环保、城乡社区、保障性住房等直接用于民生的支出达29.6亿元，占一般公共预算支出总额的81.3%。虽然支出压力巨大，但经过努力，财政实现了收支平衡，有力地支持了经济社会发展。三是财政管理水平逐步提高。加强财政项目管理、加强预算评审，进一步完善国库集中支付制度，积极深化推进预算管理改革，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
