岳县财发〔2015〕15号
岳阳县财政局
关于开展2014-度部门整体支出绩效
自评工作的通知
县直各有关单位：
为加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，促进部门更好地履行职责，根据财政部《预算绩效管理工作规划(2012-2015-)》(财预〔2012〕396号)和《岳阳县人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(岳县政发〔2014〕6号)等文件精神，现将开展2014-度部门整体支出绩效自评工作有关事项通知如下：
一、评价范围
2014-度没有纳入50万元以上(含50万元)财政支出项目绩效自评，且已纳入县委、县政府综合绩效考核范畴的51个县直部门(见附件1)。
二、评价对象
部门整体支出绩效自评部门的2014-度全部财政性资金(县本级安排和上级转移支付)。
三、评价依据
财政部《关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》(财预〔2011〕285号)，岳阳县人民政府《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(岳政发〔2014〕6号)、《岳阳县财政局关于印发<岳阳县财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》(岳县财发〔2014〕26号),以及部门职能、规划、-度工作计划,部门预算资金、项目管理规定和财务会计制度，财政部门预算批复、部门-度预算执行情况、-度决算报告等。
四、评价内容
1.预算配置。包括：在职人员控制率、“三公经费”变动率、重点支出安排率。
2.预算执行。包括：预算调整率、支付进度率、资金结余、“三公经费”控制率。
3.预算管理。包括：预算管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性和完善性。
4.资产管理。包括：资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率。
5.职责履行。包括：部门重点工作实际完成率、重点工作质量达标率。
6.履职效益。包括：部门整体支出所产生的经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度等。
五、工作程序
(一)部门自评。绩效自评部门要高度重视部门整体支出绩效评价工作，成立绩效自评工作小组，制订出详细的部门整体支出绩效评价自评工作方案(附件3)，按照部门整体支出绩效评价工作流程进行评价(附件2)，选用科学合理的评价指标(参见附件4，需按照部门单位实际情况修改调整)反映部门整体支出的绩效水平，并根据本部门财政性资金管理使用和履职等情况，按照填报说明认真撰写部门整体支出绩效评价自评报告(附件6)和部门整体支出绩效评价自评表(附件5)。
(二)自评情况审核。自评结束后，各预算单位于2015-8-15前将自评报告、自评工作方案、绩效评价指标体系、评分表及相关佐证资料(含有关部门人员编制文件、部门三定方案、部门预算方案、批复及部门预算调整文件、部门专项指标文、经费管理、专项资金管理及资产管理有关制度办法及2014-度部门-度决算报表等)送县财政局归口业务股室，并将相应的电子文档发送至邮箱，纸质资料与电子文档的内容必须一致。归口业务股室应对照预算单位绩效自评指标体系，对其自评结果的真实性、完整性进行审核后，报送县财政局绩效评价管理中心。
(三)财政再评价。县财政局成立由分管副局长任组长的财政绩效评价工作小组，成员由财政局绩效评价管理中心及相关股室人员组成。工作小组从绩效自评部门中抽取5个部门进行财政再评价，工作小组通过审阅部门报送的相关资料，必要时采用适当方式开展现场评价，并撰写绩效评价报告。
(四)结果应用。财政绩效评价工作小组要将绩效评价情况反馈至相关部门并征求部门意见(附件7)，相关部门要认真落实绩效评价的整改意见，切实加强财务管理，强化支出责任，努力提高财政资金使用效益，并将整改情况反馈至县财政局绩效评价管理中心。县财政局将整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，将绩效评价情况报送县政府和县人大，并进行公开公示，同时将绩效评价结果作为改进预算管理和安排下-度预算的重要依据。
六、工作要求
(一)高度重视。部门整体支出绩效目标申报和评价工作目的在于强化绩效理念，提高部门履职能力，该项工作已纳入2015-度县直部门预算绩效管理工作考核范围，作为县直部门绩效评估-度考核的一项依据。各预算单位要根据《岳阳县财政支出绩效评价管理暂行办法》(岳县财发〔2014〕26号)规定要求做好部门整体支出绩效自评工作。
(二)积极配合。部门要认真开展自评，撰写绩效自评报告，及时报送材料，积极配合评价工作组做好现场评价工作，确保部门整体支出绩效评价试点工作按时按质完成。
联系人：岳阳县财政局绩效评价管理中心陈复军
电 话：0730-7648032
邮 箱：704919808@qq.com
QQ群： 246407056(岳阳县预算绩效管理群)
附件：1.岳阳县2014-度部门整体支出绩效自评部门表
2.岳阳县部门整体支出绩效自评工作流程
3.岳阳县部门整体支出绩效自评工作方案
4.岳阳县部门整体支出绩效评价指标体系
5.岳阳县部门整体支出绩效评价自评表
6.岳阳县部门整体支出绩效评价自评报告及填报 说明
7.意见反馈表
岳阳县财政局
2015-7-15
岳阳县财政局办公室 2015-7-15印