岳县财发〔2015〕16号

岳阳县财政局

关于印发《岳阳县县直部门预算绩效管理

工作考核办法(试行)》的通知

县直各有关单位：

为扎实推进我县预算绩效管理工作，切实提高财政资金使用效益，特制定《岳阳县县直部门预算绩效管理工作考核办法(试行)》，现予印发，请遵照执行。

岳阳县财政局

2015-7-15

岳阳县县直部门预算绩效管理工作

考核办法(试行)

根据《湖南省财政厅关于印发〈湖南省省直部门预算绩效管理考核办法(试行)〉的通知》(湘财绩〔2012〕22号)、《岳阳县人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(岳政发〔2014〕6号)等文件精神，切实提高县直部门(单位)预算绩效管理工作水平和财政资金使用效益，结合我县实际，制定本办法。

一、考核对象

纳入县直部门预算管理的69个一级预算单位(见附件1)。

二、考核内容

预算绩效管理工作考核主要包括组织领导、绩效目标管理、绩效跟踪监控管理、绩效评价管理、评价结果管理、结果应用管理及其他共7个方面的内容。

(一)组织领导(8分)

组织领导包括领导重视、协调工作和落实联络员3个方面，要求各部门要充分重视预算绩效管理工作，建立预算绩效管理工作领导小组，明确预算绩效管理工作职能部门和职责分工，确定预算绩效管理工作联络员，并将其作为部门常性重要工作来抓。

(二)绩效目标管理(15分)

根据-度部门预算编制及预算绩效管理相关要求，按规定的时间和格式申报绩效目标及相关内容。绩效目标应清晰明确、依据充分，符合相关法律法规和国家相关规定，绩效指标量化和细化到三级绩效指标，且能清晰反映项目绩效实现程度。

(三)绩效跟踪监控管理(10分)

建立绩效跟踪监控制度,对预算执行进行有效跟踪监控。定期采集绩效运行的信息并进行汇总分析，按要求向财政部门报送跟踪监控表及相关资料，采取措施加快预算执行，确保绩效目标如期实现，或对偏离绩效目标、预期无法实现项目及时提出纠正或调整意见。

(四)绩效评价管理(25分)

一是根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)相关要求和财政部门下达的-度财政支出绩效评价工作计划的具体部署,认真制定绩效评价工作方案，及时组织开展部门财政支出绩效自评工作，按规定的时间和格式出具绩效评价报告。评价指标要科学完整、细化量化，充分反映项目绩效和目标实现程度;评价标准描述清晰、分档合理，指标权重分布合理;评价报告要完整、规范、客观、公正，能总结、反映绩效状况，发现、披露存在的问题和不足，所提解决措施和建议针对性强并合理可行。

二是指导、监督和检查下属单位的预算绩效管理工作，督促下属单位按时、保质完成项目绩效评价任务。

三是认真做好财政部门组织的绩效重点评价的配合工作，及时提供相关资料，协调现场质询、勘察、调查等事宜。

(五)评价结果管理(20分)

评价结果管理通过对评价结果高低的衡量，反应财政资金使用绩效，按照考核部门本-度被评价项目的实际绩效状况计分。被评价项目仅指财政部门组织评价或委托中介机构评价、抽查的项目，不含部门自评项目。

得分=部门各被评价项目得分平均值/100？20分

(六)结果应用管理(15分)

充分应用预算绩效管理结果，将绩效目标管理和绩效监控和评价结果作为部门预算编制、专项资金分配安排、完善政策制度和加强部门支出管理等工作的重要依据;同时对在绩效管理中反映的情况进行认真分析，针对存在的问题和相关建议，及时落实整改到位。

(七)其他要求(7分)

一是按时报送本部门制订的预算绩效管理工作制度、-度绩效管理总结和其他有关资料。

二是加强预算绩效管理工作的调查研究，通过-度工作总结等途径书面提出预算绩效管理工作合理化建议。

三是组织或参加相关预算绩效管理业务会议、培训或学习，并积极完成其他各项预算绩效管理工作。

三、考核实施

考核工作实行-度考核制，由县财政局统一组织实施。

(一)部门自评

-度终了前，各部门应对本部门当-度预算绩效管理工作开展情况进行总结，并对照《岳阳县县直部门预算绩效管理工作考核评分表》(附件2)自行考核打分，提供相关佐证资料，形成书面材料，于每-12-10前报送县财政局。

(二)县财政局考核

县财政局对各部门上报的自评打分进行审核，根据需要进行调查核实，形成评定分数，确定考核结果。同时评选出先进单位和先进个人，予以通报表彰。

四、考核结果应用

(一)县财政局对预算绩效管理工作先进单位进行表彰和奖励。

(二)县财政局作为预算绩效管理考核项目的数据采集责任部门，将考核结果报送县绩效管理办公室，纳入对各部门的综合绩效考核范围。

五、本办法自发布之起执行。

附件：1.岳阳县2015-县直部门预算单位表

2.岳阳县县直部门预算绩效管理工作考核评分表