| 附件2-1: | ||||||
| 部门整体支出绩效评价指标体系 | ||||||
| 一级指标 | 二级指标 | 分值 | 三级指标 | 分值 | 评价标准 | 备注 |
| 投 入 | 预算配置 | 15 | 财政供养人员 控制率 | 5 | 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分； 每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 |
| “三公经费” 变动率 | 5 | “三公经费”变动率≦0,计5分； “三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.6分，扣完为止。 | “三公经费”变动率=[（本-度“三公经费”总额-上-度“三公经费”总额）/上-度“三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。 | |||
| 重点支出 安排率 | 5 | 重点支出安排率≥90%，计5分； 80%（含）-90%，计4分； 70%（含）-80%，计3分； 60%（含）-70%，计2分； 低于60%不得分。 | 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100% 项目总支出：部门（单位）-度预算安排的项目支出总额。 | |||
| 过 程 | 预算执行 | 15 | 预算调整率 | 3 | 预算调整率=0，计3分； 0-10%（含），计2分； 10-20%（含），计1分； 20-30%（含），计0.5分； 大于30%不得分。 | 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。 预算调整数：部门（单位）在本-度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 |
| 支付进度 | 3 | 春节前下达全部专项资金的50%； 6-底前所有专项资金指标全部下达完。 每出现一个专项未按进度完成资金下达扣0.5分，扣完为止。 | ||||
| 资金结余 | 3 | 无结余，3分； 有结余，但不超过上-结转，1分； 结余超过上-结转，不得分。 | ||||
| “三公经费” 控制率 | 6 | 以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计5分； 每超过一个百分点扣1分，扣完为止。 | “三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 | |||
| 预算管理 | 管理制度 健全性 | 3 | ①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分； ②相关管理制度合法、合规、完整，1分； ③相关管理制度得到有效执行，1分。 | |||
| 过 程 | 预算管理 | 15 | 资金使用 合规性 | 3 | ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金拨付有完整的审批程序和手续； ③项目支出按规定经过评估论证； ④支出符合部门预算批复的用途； ⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。 | 部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。 |
| 预决算信息公开性和完善性 | 3 | ①按规定内容公开预决算信息，1分； ②按规定时限公开预决算信息，0.5分； ③基础数据信息和会计信息资料真实，0.5分； ④基础数据信息和会计信息资料完整，0.5分； ⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，0.5分。 | 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 | |||
| 政府采购执行率 | 3 | 政府采购执行率等于100%的，得3分； 每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。 | 通过对部门本-度实际政府采购预算项目个数与政府采购预算项目个数的比较，反映和评价部门政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购预算项目个数/政府采购预算项目个数）×100%。 政府采购项目中非预算内安排的项目除外。 | |||
| 公务卡刷卡率 | 3 | 公务卡刷卡率达40％以上的，得3分。 每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。 | 部门（单位）是否按照《岳阳市推进公务卡制度改革暂行规定》加强公务卡的使用和管理。 公务卡刷卡率=公务消费刷卡支出/授权支付*100%。 | |||
| 资产管理 | 10 | 管理制度 健全性 | 3 | ①已制定或具有资产管理制度，且相关资产管理制度合法、合规、完整，1分； ②相关资产管理制度得到有效执行，2分。 | 部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况 | |
| 资产管理 安全性 | 4 | ①资产保存完整； ②资产配置合理； ③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实相符； ⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴； 以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。 | 部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况 | |||
| 固定资产 利用率 | 3 | 每低于100%一个百分点扣0.1分，扣完为止。 | 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100% | |||
| 产 出 | 职责 履行 | 25 | 部门工作完成实绩情况 | 25 | 根据县绩效管理办公室2014-对各部门的部门工作实绩考核分数折算。 该项得分=（县综合绩效考核得分/1000）*25 | 部门工作实绩：《中共岳阳县委 岳阳县人民政府关于开展绩效考核工作的意见》（岳县发〔2012〕6号）对部门（单位）的部门工作实绩考核内容（1000分），含重点工程和重大项目、《政府工作报告》目标任务、为民办实事工作、省市重大项目建设及单位职能工作内容。 具体考核工作由县绩效管理办公室根据计分办法组织实施并形成考核结果。 |
| 效 果 | 履职 效益 | 20 | 经济效益 | 12 | 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 鉴于2013-未进行部门整体支出绩效目标管理工作，建议试点部门（单位）参考部门自身工作职责和工作目标汇总提炼部门整体支出绩效评价指标。 | |
| 社会效益 | ||||||
| 生态效益 | ||||||
| 社会公众或服务对象满意度 | 8 | 95%（含）以上计5分； 85%（含）-95%，计3分； 75%（含）-85%，计1分； 低于75%计0分。 | 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人。 一般采取县民调中心民意调查结果。 | |||