一、部门（单位）基本概况

联系人

刘志红

联络电话

7633638

人员编制

26

实有人数

21

职能职责概述

主要承担农经“三大管理”和“三项指导”职能。即村级财务和集体资产管理、农民负担监督管理、农村土地承包管理、指导农业产业化经营、指导农民专业合作经济组织建设、指导农业社会服务体系建设，属全额拨款具有行政职能参照公务员法管理的事业单位，下设5个股室和一个二级机构，局机关统一进行财务核算，执行行政单位会计制度。

年度主要工作内容

1、全面开展农村土地确权颁证工作，健全村级财务管理机制，指导扶持农民合作社壮大发展，加强农民负担监管维护农民权益，加强农村审计力度。

2、确保单位整体支出预算资金全额用于单位正常支出和专项工作支出，三公经费不突破限额并逐年有所降低。

3、严格按照相关规定进行机关财务管理，确保机关正常运行、工作正常开展。

4、确保社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响及社会公众满意度达预期目标。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

一、严把政策，攻坚克难，农地承包管理进一步完善。1、农地确权颁证工作基本完成：全县确权实测面积68.1万亩，全县161个行政村6108个村民小组14.7万户承包农户的承包地确权阶段工作任务基本完成。2、继续深入推进农地承包经营权流转：截止2017年11月底，我县耕地流转面积达29.04万亩，占全县耕地总面积的38.76%，对12000多份流转合同进行了备案，为92家农业经营主体办理了农村土地经营权流转登记，234名农业经营主体办理了农村土地经营权抵押贷款登记，累计发放贷款412笔，放贷金额1.53亿元。

二、健全制度，加强监管，惠农减负政策进一步落实。1、政策宣传到位。发放农民负担监督卡15万多份，到户率100%；通过县电视台、岳阳县门户网、岳阳县农经信息网、乡镇政务网、手机报、固定公开栏等形式及时公开公示强农惠农信息。2、制度执行到位。严格监督各类惠农补贴资金3.3亿元足额及时发放到户；严格审批一事一议110村次，监督财政奖补资金1778万元全部用于项目建设；全县161个村级组织除因部分村“一事一议”筹资外，县、乡、村没有向农民收取任何费用，农民群众实现零负担；农民建房、农村义务教育与村级报刊订阅等涉农收费均严格按标准执行。3、专项整治到位。制定下发涉农乱收费乱摊派专项治理文件。4月、7 月对全县15个乡镇（办事处）开展了2次专项督查，督查面100%；对电力、国土、教育、农业、林业、农机、畜牧等涉农涉负部门进行了重点督查，并督促整改到位。

三、规范程序、突出监督，农村三资管理进一步加强。1、村级财务管理持续加强。上半年，对村居财务清理、清查督查3次，确保了村居换届选举工作顺利进行。9月份分五批对全县乡镇记账员和村报账员274人进行了政策法规和财会业务专项培训。积极做好“三资”管理软件升级联网工作，通过“互联网+监督”平台公开村级财务。2、大力开展审计监督。组织对全县190个村居进行了2014—2016年度的清查审计，清查审计资金总额5.63亿元，发现违纪案件15件，其中立案12件，违纪金额16万元，涉及村干部14人，处理违纪人员7人。对群众信访的中洲乡北垸村、毛田镇原志元村、张谷英镇芭蕉村、风水村、饶村村、朱公桥村、步仙镇原北斗村、长湖乡原塅潘村、新墙镇原袁岭村等村进行调账审计，查处违规违纪资金总额50.54万元，移交案件5起，已追究纪律责任5人。

三是科学指导集体经济发展。坚持把发展壮大村级集体经济作为推进美丽乡村建设、助推脱贫攻坚的重要工作，通过争取项目支持、利用现有集体资源、产业扶持等措施，全县村级集体经济获得较快发展。2017年我县村集体经营收入1122万元。其中：年收入2-4万元的村95个、4-6万元的村39个、6-10万元的村14个、10-50万元的村11个、50-100万元的村2个。其中出租集体资产收入663万元，发包山林等资源收入459万元。

四、积极培育，典型示范，新型经营主体进一步发展。至年末，农民合作社总数达到546家，其中当年新增注册登记114家，创建省示范合作社2家、市示范合作社2家；家庭农场总数达到365家，其中当年新增163家，创建省示范家庭农场1家，市示范家庭农场27家。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他收入

局机关及二级机构汇总

994.8

516.2

478.6

1、局机关

990.8

516.2

474.6

2、二级机构

4

4

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

994.8

309.4

179.4

130

482.8

202.6

1、局机关

990.8

305.4

179.4

126

482.8

202.6

2、二级机构

4

4

4

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

会议费

局机关及二级机构汇总

8

7

1

1、局机关

8

7

1

2、二级机构

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

89.3

89.3

1、局机关

51

51

2、二级机构

38.3

38.3

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：全面开展农村土地确权颁证工作，健全村级财务管理机制，指导扶持农民合作社壮大发展，加强农民负担监管维护农民权益，加强农村审计力度。

目标2：确保单位整体支出预算资金全额用于单位正常支出和专项工作支出，三公经费不突破限额并逐年有所降低。

目标3：严格按照相关规定进行机关财务管理，确保机关正常运行、工作正常开展。

目标四：确保社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响及社会公众满意度达预期目标。

1、2017年，圆满完成工作任务。一是严把政策，攻坚克难，农地承包管理进一步完善；二是健全制度，加强监管，惠农减负政策进一步落实；三是规范程序、突出监督，农村三资管理进一步加强；四是积极培育，典型示范，新型经营主体进一步发展。

2、严控资金，合理使用，机关内部财务管理规范。确保了机关正常运行、工作正常开展。受确权颁证工作进度的影响，出现资金结存。三公经费开支在上年基础上有所下降。

3、工作扎实，群众受益，产生了良好的社会效益和经济效益。科学指导集体经济发展，进一步指导和培育合作社、家庭农场等农村新型经营主体发展，农民权益进一步得到保护，集体经济和群众切身受益。

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效内容

绩效

目标值

完成情况

质量指标

政府采购执行率

100%

100%

公务卡刷卡率

40%

41.7%

固定资产利用率

100%

100%

财政直接支付额度控制率

90%

97.8%

专项资金利用率

100%

100%

农民负担上访率

零上访

无越级上访

数量指标

财政供养人员控制率

100%

100%

三公经费控制率

100%

100%

“三公经费”变动率

≤0

限额控制数内

土地确权颁证

100%的村

基本完成

农村财务培训、村级财务公开

4批、100%

全面完成

新增合作社、省市示范社

30个、2个

超额完成

惠农减负专项检查

4次

全面完成

农村财务审计

20个村

全面完成

时效指标

专项资金到位率

95%以上

全额到位

省、市级示范社建设、财政资金扶持的项目建设

10月前完成、年底完成

全面完成

农财培训、农经统计

年底前完成

全面完成

惠农减负检查、农村审计

年底前完成

全面完成

成本指标

财政支出绩效目标

241.82

受办公搬迁影响开支略有增大

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

农村土地确权到户，承包经营权流转有序，村集体经济发展持续，村级财务管理规范，农产品树立品牌，农民权益有效保障，有效维护农村社会稳定。

效益明显

效益明显

经济效益

科学指导村级集体经济发展，推动农村经济发展。支持农村新型主体示范建设，带动农户增收。

效益明显

效益明显

社会公众或服务对象满意度

社会公众满意度

95%以上

95%以上

绩效自评综合得分

评价等次

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

李革伟

局长

本局

孙朝阳

副局长

本局

刘志红

机关会计

本局

杨勇平

办公室主任

本局

评价组组长（签字）：

年    月    日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签字）：

年    月    日

五、评价报告综述（文字部分）

岳阳县经管局整体支出绩效自评报告

一、单位概况

（一）单位基本情况

1、主要职能

本单位主要承担农经“三大管理”和“三项指导”职能。“三大管理”即村级财务和集体资产管理，农民负担监督管理，农村土地承包管理。“三项指导”即指导农业产业化经营，指导农民专业合作经济组织建设，指导农业社会服务体系建设。

2、机构设置

机关内设5个股室，下属一个二级机构，分别为：办公室、农村集体经济组织审计股、农村财务管理股、农村土地承包管理股、加挂“农民权益维护及负担监督管理领导小组办公室”牌子和二级机构“岳阳县农村土地承包经营权流转服务中心”。

3、人员情况

我局应有编制数26个（含二级机构4个），实际在职工作人员21人（含二级机构4人），临时聘用1人，另有退休人员9人。

4、2017年工作计划

全面开展农村土地确权颁证工作，健全村级财务管理机制，指导扶持农民合作社壮大发展，加强农民负担监管维护农民权益，加强农村审计力度。确保单位整体支出预算资金全额用于单位正常支出和专项工作支出，三公经费不突破限额并逐年有所降低。严格按照相关规定进行机关财务管理，确保机关正常运行、工作正常开展。确保社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及社会公众满意度达到预期目标。

（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

我局属财政全额拨款的参公管理事业单位，二级机构财务未单立，纳入机关财务一并进行核算，机关财务执行行政单位会计制度，单位行政运行和专项事务管理方面的资金来源全额由财政预算拨款。2017年，机关事务经费收支平衡，土地确权颁证工作专项资金需按照进度支付，虽然该项工作基本完成，但还未通过省里验收，账面暂余202.6万元未使用支付。

2017年，单位整体支出共计792.2万元，主要用以单位基本支出和专项工作支出，其中：基本支出包括人员支出和公用支出，以及二级机构土地流转服务中心日常公用支出；专项工作支出主要用于了农民权益维护及农民负担监督管理、农村土地确权登记颁证、村集体经济发展规划和村报账员培训、农信新型经营主体的培育和指导等四项专项工作。

二、单位整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

单位运转支出309.4万元。一是人员支出179.4万元（包括：工资福利支出148.9万元、对个人和家庭补助30.5万元）。二是公用支出130万元，主要用于机关办公、印刷、会议、邮电、公务接待、差旅、交通及其他等方面开支。其中“三公”经费开支合计8万元，包括公务接待费7万元、会议费1万元。

（二）专项支出

专项工作支出482.8万元，主要用于县委、县政府安排的临时专项业务开支，其中：农民权益维护及农民负担监督管理5万元、确权登记颁证415.8万元、村集体经济发展规划和村会计培训15万元、培育和指导农村新型经营主体17万元、土地流转平台建设30万元。

我局在财务管理上，严把预算资金和专项资金使用关，确保了机关工作高效运转，在各临时性的专项工作中，让财政资金发挥出了明显的推进作用。

三、单位专项组织实施情况

1、财政下拨我局的专项资金中，其中大额和主要的资金是为全面完成农村土地确权颁证工作而专项下拨的，其他的专项工作下拨的资金额度在10万元左右。2016年我局共计收到农村土地确权颁证工作专项资金拨款1449万元，当年下拨和开支932.8万元，结存516.2万元；2017年为该项工作持续下拨和开支415.8万元，还有结存202.6万元。结存原因：虽然该项工作已经基本完成，但在未通过省里验收的前提下，部分资金积压暂未支付，且还存在后续工作的开支和费用。

2、为确保确权颁证专项资金的管理安全和使用有效，我局严格按照专项资金的管理要求落实，资金由机关财务分人管理、相互监督；资金使用由局长、主管财务副局长和主管确权颁证工作的副局长会签审批。

四、单位整体支出绩效情况

2017年，我县农经工作在县委、县政府的正确领导下，在上级主管部门的精心指导下，深入贯彻落实中央、省、市农村工作会议精神，适应新常态，谋求新发展，农村经营管理工作再创佳绩，有力促进了我县农村经济又好又快发展，维护了农村社会和谐稳定。现将今年工作成效及来年工作计划汇报如下。

一、严把政策，攻坚克难，农地承包管理进一步完善

一是农地确权颁证工作基本完成。按照中央和省委、省政府的决策部署，在各级农村土地确权登记颁证工作主管部门的精心指导下，我县农村土地承包经营权确权登记颁证已基本完成了承包耕地基础摸底、外业指界、两轮公示、内业数据处理等确权第一阶段相关工作任务。全县农村耕地“二调”面积73.1万亩，应确权（家庭或二轮承包）面积63万亩，这次确权实测面积68.1万亩，全县161个行政村6108个村民小组14.7万户承包农户的承包地确权阶段工作任务基本完成。8月18日，我县已向省确权办上报了《关于基本完成农村土地承包经营权确权登记颁证工作的报告》。11月28日至12月1日我县聘请十位专家进行了县级自查，并向省、市确权办递交了自查报告。12月15 日，我县在长湖乡自强村举办了首批《农村土地承包经营权证》颁发仪式。当前我们正着力抓好三方面工作：一是将整个数据整合后再次汇交，按时向省确权办提交全面完成工作任务的报告；二是进行信息应用平台硬件采购等第二阶段工作，及时将符合标准的确权数据导入信息应用平台数据库；三是准备第三阶段的颁证和档案整理等工作，科学安排好合同打印签订、平台软件安装、证书打印颁发、档案整理验收等工作。

二是深入推进农地承包经营权流转。我县从健全制度机制、完善工作举措入手，学习先进经验，努力探索实践，极力满足“三农”领域多元化融资需求，有效地激活了农村土地要素资源，工作做法分别被《金融时报》、《湖南日报》、《金融经济》、《中国经济周刊》、湖南卫视等多家新闻媒体推介报道。截止2017年11月底，我县耕地流转面积达29.04万亩，占全县耕地总面积的38.76%，全县15个乡镇（办事处）均成立了土地流转服务中心，192个村（居）级有村信息员；建立了岳阳县农村土地经营权流转交易中心管理网络平台、产权竞拍系统；在县政府门户网、流转服务中心官网设立了信息发布平台；对 300多家新型农业经营业主体的农村土地流转业务进行了指导，对12000多份流转合同进行了备案，为92家新型农业经营主体办理了农村土地经营权流转登记，234名新型农业经营主体办理了农村土地经营权抵押贷款登记，累计发放贷款412笔，放贷金额1.53亿元，贷款余额1.18亿元。

二、健全制度，加强监管，惠农减负政策进一步落实

今年来，我县严格按照中央、省、市惠农减负工作要求，严格落实各项惠农政策，切实减轻农民负担，取得了较好的成效。

一是政策宣传到位。发放农民负担监督卡15万多份，到户率100%。登载有关政策文件，并在县电视台开辟专栏滚动播放惠农政策，在《岳阳县农经信息网》上开设农民负担监督管理专栏，同时通过县政府门户网站、乡镇政务网、手机报、固定公开栏及时公开公示强农惠农信息，做到惠农减负政策家喻户晓。

二是制度执行到位。严格执行惠农补贴发放备案制、农民负担收费文件审核制、落实涉及农民负担案件责任追究制、年度检查通报制等制度，做到执行政策不走样，监督管理不缺位。今年来，国家下拨的各类惠农补贴资金3.3亿元，已足额及时发放到户；一事一议审批110村次，建设项目 154个，自筹资金 53.3万元，财政奖补资金1778万元，全部用于项目建设；农民群众实现零负担，全县161个村级组织除因部分村“一事一议”筹资外，县、乡、村没有向农民收取任何费用；农民建房、农村义务教育与村级报刊订阅等涉农收费均严格按标准执行。

三是专项整治到位。制定并下发了《关于开展 2017 年涉农乱收费乱摊派专项治理工作的通知》文件，明确了专项治理工作重点、步骤和要求。召开相关会议，对涉农乱收费乱摊派治理、“雁过拨毛”式腐败问题专项整治工作进行全面安排部署，要求各乡镇、相关责任部门在活动中部署好、推进好、落实好。4月15日至24日，7 月17 日至26 日，对全县15个乡镇（办事处）开展了2次专项督查，督查面100%；对电力、国土、教育、农业、林业、农机、畜牧等涉农涉负部门进行了重点督查，对督查中发现的问题，列出问题清单，逐一向责任单位交办，并督促整改到位。

三、规范程序、突出监督，农村三资管理进一步加强

一是村级财务管理持续加强。上半年，组成联合督查组，对村居财务清理、清查督查3次，加快推进了村居财务清理、清查工作，确保了村居换届选举工作顺利进行。9月份，我县分五批对全县乡镇记账员和村报账员进行了政策法规和财会业务专项培训，共计274人参训，同时，我局还组织全县各乡镇积极做好“三资”管理软件升级联网相关工作，通过“互联网+监督”平台公开村级财务，提升我县农村财务监管水平。

二是大力开展审计监督。组织全县15个乡镇及办事处所辖190个村居进行了2014—2016年度的清查审计，清查审计资金总额5.63亿元，发现违纪案件15件，其中立案12件，违纪金额16万元，涉及村干部14人，处理违纪人员7人；在全面审计的基础上，县经管局对群众信访反映存在财务管理问题的村进行调账审计，有中洲乡北垸村、毛田镇原志元村、张谷英镇芭蕉村、风水村、饶村村、朱公桥村、步仙镇原北斗村、长湖乡原塅潘村、新墙镇原袁岭村等单位，查处违规违纪资金总额50.54万元，移交案件5起，已追究纪律责任5人，还有3人正在立案调查之中。

三是科学指导集体经济发展。我县坚持把发展壮大村级集体经济作为推进美丽乡村建设、助推脱贫攻坚的重要工作，通过争取项目支持、利用现有集体资源、产业扶持等措施，全县村级集体经济获得较快发展。2017年我县村集体经营收入1122万元。其中：年收入2-4万元的村95个、4-6万元的村39个、6-10万元的村14个、10-50万元的村11个、50-100万元的村2个。其中出租集体资产收入663万元，发包山林等资源收入459万元。

四、积极培育，典型示范，新型经营主体进一步发展

按照“加快培育一批、着力规范一批、努力提升一批”的思路，以“农业品牌创建”为引导，以“示范典型带动”为抓手，持续推动新型农业经营主体不断发展壮大。一是强化扶持，推动发展。以农民合作社、家庭农场为主体，采取政策引领、项目扶持等措施，促进农民合作社、家庭农场等新型农业经营主体细化管理、树立品牌、增加效益，全面推进农业标准化、产业化、市场化，打造了一批市场认可、国家授牌、信誉良好的优质新型农业经营主体。二是培育典型，带动发展。在深入调查分析的基础上，我们选取了一些产业特色明显、有一定工作基础的合作社开展试点示范，突出规范章程、完善运行机制、强化民主管理，指导有市场竞争力的农民合作社做大做强。认真开展家庭农场认定、示范家庭农场创建等活动，促进家庭农场在全县迅速发展。三是深化服务，促进发展。今年，我们在全县乡镇记帐员和村记账员培训班上，进行了农民合作社、家庭农场等专题知识培训，提升乡、村基层干部指导服务水平。举办了农民合作社管理人员培训班，进一步提高了新型农业经营主体发展的能力和水平。通过努力，我县农民合作社、家庭农场发展的势头进一步加快。截至目前，农民合作社总数达到546家，今年新增注册登记114家，创建省示范农民合作社2家，市示范农民合作社2家；家庭农场总数达到365家，今年新增163家，成功创建省示范家庭农场1家，市示范家庭农场27家。

五、存在的主要问题

1、专项资金结存。主要是农村土地确权颁证工作时间跨度长，资金在下拨和使用时需要按照进度支付，难以避免地造成了资金积压。

2、资金存在混用现象。虽然汇总各专项资金开支总额显示不存在违规情况，但是在开支过程中，受实际情况影响，有甲项资金用于乙项工作、甲项工作使用乙项资金的现象。

3、财务基础工作需进一步完善。由于单位未单独设立财务室，报账员和会计均是兼职，有些财务基础工作，例如报送财务资料、与财政相关股室加强联系等方面有所欠缺。

六、改进措施和有关建议

1、加强与财政的相关业务联系，及时提供各项资金拨付的有关手续，尽可能争取各项资金及时到账，以便能及时结算开支费用。

2、进一步完善专项资金管理制度，严格监管专项资金的使用，坚决杜绝资金混用现象。

3、进一步加强机关财务管理工作，财务管理人员要充分保障处理机关财务业务的工作时间，不断加强学习，与时俱进。

2018年8月17日