岳阳县财政支出项目绩效评价报告

评价类型：项目实施过程评价□  项目完成结果评价■

项目名称 岳阳县2017年秋冬修项目-岳阳县水务局实施部分

项目单位   岳阳县水务局

主管部门    岳阳县水务局

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组

报告日期：2018年10月30日

岳阳县财政局

填报人（签名）：晏志军                  联系电话：1378785****

2017年水利秋冬修资金-岳阳县水务局实施部分

工程绩效自评报告

一、基本情况

（一）岳阳县财政下达资金预算和绩效目标情况

根据2017年11月6日岳阳县人民政府第10次常务会议纪要，

和岳阳县财政评审中心《关于岳阳县2017年水利秋冬修县级以奖代投及县级重点项目预算审查的批复》（岳县财审【2018】5号）等，对岳阳县2017年水利秋冬修项目-岳阳县水务局实施部分共计投2906.00万元。截止2018年10月30日岳阳县财政局分别拨付岳阳县水务局县级资金1864.00万元。主要对中洲垸等19处堤垸泵站进行改造和22处小型水利工程维修养护。

（三）项目管理情况

1．资金到位。

截止2018年10月30日岳阳县财政局分别拨付岳阳县水务局县级资金1864.00万元。主要对中洲垸等19处堤垸泵站进行改造和22处小型水利工程维修养护。

1．     资金安全。

本项目在实施过程中严格执行岳阳县水利工程项目工程财务管理制度与项目法人制定的财务管理制度，建设资金实行专户专帐管理。并在资金使用过程中严格执行结算审批、付款审签等相关制度，严格按合同、工程进度和监理签证付款，工程款直接拨付施工单位投标时的基本帐户，资金拨付审签程序严密，在项目建设过程中资金使用做到了专款专用，无挤占、挪用、滞留等违规使用资金的情况。

2．     组织实施。

岳阳县水务局对岳阳县2017年秋冬修项目工程十分重视，在组织领导上，为确保工程建设顺利进行，岳阳县水务局成立了由防办、水利工程管理股、财务股、纪检监察及相关二级机构等单位和部门组成的岳阳县2017年秋冬修项目--岳阳县水务局实施部分领导小组，负责指导、配合、协调工程建设。

在项目建设程序上，我们严格按照水利基本建设程序进行建设管理，严格执行“四制”：项目法人制、招标投标制、建设监理制、合同管理制。在质量管理上，项目法人严格执行质量监督和开工许可报批程序，自觉接受质监部门的监督；自项目法人至各参建单位均健全并落实了工程质量和安全生产责任制；整个工程建设质量处于良好有序的受控状态，工程无质量和安全隐患。

3．     绩效管理

该项目在建设初期，项目法人便组织编写了“岳阳县水利工程项目工程财务管理制度”、“岳阳县水利工程安全生产监督管理制度”、“岳阳县水利工程施工进度监督制度”、“岳阳县水利工程质量管理制度”等项目管理办法。在施工过程中严格执行质量、进度、安全、资金等相关管理办法，在整个项目施工期做到了质量合格、进度保证、安全可靠、资金安全的目标。

二、绩效自评工作开展情况

（一）前期准备。

岳阳县2017年水利秋冬修项目-岳阳县水务局实施部分项目在开工至整个项目实施过程中，一直注重相关资料的收集，并将其汇总。

（二）组织过程

对照“关于开展2017年度中央水利发展资金绩效评价工作的通知”的相关要求逐条进行核对，进行查看资料，察看现场等工作认真做好岳阳县2017年水利秋冬修项目-岳阳县水务局实施部分项目资金绩效自评工作。

（三）分析评价。

此项目严格按照水利基本建设程序进行建设管理，严格执行“四制”。项目法人与勘察设计、工程监理、设备采购、工程施工、协调补偿等方均以合同明确各自的权利和义务。在工程建设过程中，没有出现合同违约现象，合同均得到很好的执行。在质量管理上，项目法人严格执行质量监督和开工审批备案等报批程序，自觉接受质监部门和水行政主管部门的监督；自项目法人至各参建单位均健全并落实了工程质量和安全生产责任制；整个工程建设质量处于良好有序的受控状态，工程未发生质量和安全隐患。在建设进度上，在确保工程质量的前提下，各参建单位抢抓有利天气，调配各项资源，加快施工进度，确保了工程按期如质完工。在建设成果上，项目按照2017年下达的资金任务完成了工程建设。

三、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析。

依据岳阳县财政评审中心《关于岳阳县2017年水利秋冬修县级以奖代投及县级重点项目预算审查的批复》（岳县财审【2018】5号）文件计划投资2906.00万元，于2018年10月到位1864.00万元。

资金到位情况表

2．项目资金执行情况分析。

该项目截止2018年10月县级财政资金到位1864.00万元，专款专用，全部用于岳阳县2017年水利秋冬修项目-岳阳县水务局实施部分项目，共计完成中洲垸等19处堤垸泵站改造和22处小型水利工程维修养护。

3．项目资金管理情况分析。

本项目在实施过程中严格执行岳阳县水利工程项目工程财务管理制度与项目法人制定的财务管理制度，建设资金实行专户专帐管理。并在资金使用过程中严格执行结算审批、付款审签等相关制度，严格按合同、工程进度和监理签证付款，工程款直接拨付施工单位投标时的基本帐户，资金拨付审签程序严密，在项目建设过程中资金使用做到了专款专用，无挤占、挪用、滞留等违规使用资金的情况。

（二）项目绩效指标完成情况分析。

1．产出指标完成情况分析。

（1）   项目完成数量。

岳阳县财政评审中心《关于岳阳县2017年水利秋冬修县级以奖代投及县级重点项目预算审查的批复》（岳县财审【2018】5号）等，下达完成中洲垸等19处堤垸泵站改造和22处小型水利工程维修养护，工程实施完成情况已达到预期目标。

（2）项目完成质量。

泵站改造和小型水利工程维修养护，严格按照相关规范要求监督施工全过程，施工质量到达质量标准，起到了良好的排涝和保护效果，达到设计要求及相关质量标准。

(3)项目实施进度。

2017年度任务已按计划全部完成，施工进度符合进度要求。

项目实施进度指标情况表

（2）          项目成本节约情况。

在建设过程中完善职责分工及有关制度建设,落实责任。做好建设项目工程投资估算、初步设计概算、施工图预算、工程竣工结算的“四算”编制审核；同时还认真搞好前期设计工作，完整反映项目的设计内容，客观反映施工条件，合理预测工程造价的动态因素，减少设计变更因素。加强合同管理、工程结算管理，加强施工现场管理杜绝投资浪费。

项目成本指标情况表

项目成本控制情况表

2．效益指标完成情况分析。

（1）项目实施的经济效益分析。

岳阳县2017年水利秋冬修-岳阳县水务局实施部分工程，使各泵站和小型水利工程能更好发挥效能，保一方平安，增收粮食，让堤垸百姓过上安居生活。使垸区环境变得更加美好。很大程度上提高了农村招商引资的机率，为治理区农民带来了经济效益。

（2）项目实施的社会效益分析。

岳阳县2017年水利秋冬修-岳阳县水务局实施部分工程通过实施后，加大了堤垸的防汛抗洪和灌溉能力，减少了洪灾的发生机率，工程实施后保护人口3.60万人，耕地2.12万亩。

社会效益指标情况表

（3）项目实施的生态效益分析。

岳阳县2017年水利秋冬修-岳阳县水务局实施部分工程通过治理后，使堤垸水更清、岸更绿，使治理区环境变得更加美好。

(4)项目实施的可持续影响分析。

项目建成已开始良性运行，工程达到了设计使用标准。

3．满意度指标完成情况分析。

对受益群众对项目建设的满意情况进行问卷调查，总共派发20份调查问卷，统计后，根据得分标准，岳阳县2017年水利秋冬修-岳阳县水务局实施部分工程项目综合得分95分。

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

已完成岳阳县2017年水利秋冬修-岳阳县水务局实施部分工程，完成指标任务。由于岳阳县财政尚有1042.00万元未下拨，所以项目绩效还未发挥到最佳水平。

五、综合评价结论

此项目严格按照水利基本建设程序进行建设管理，严格执行“四制”。一是项目法人责任制。该项目法人名称为岳阳县水利建设项目管理中心，二是招标投标制。项目施工采用公开招标方式选择施工单位，招投标依法进行，全过程接受纪检监察部门监督。招标代理单位为华新项目管理有限公司，中标单位为为岳阳市长江水利水电建筑安装有限公司。三是建设监理制。监理单位为岳阳天泽建设监理有限公司。四是合同管理制。项目法人与勘察设计、工程监理、设备采购、工程施工、协调补偿等方均以合同明确各自的权利和义务。在工程建设过程中，没有出现合同违约现象，合同均得到很好的执行。在质量管理上，项目法人严格执行质量监督和开工审批备案等报批程序，自觉接受质监部门和水行政主管部门的监督；自项目法人至各参建单位均健全并落实了工程质量和安全生产责任制；整个工程建设质量处于良好有序的受控状态，工程未发生质量和安全隐患。在建设进度上，在确保工程质量的前提下，各参建单位抢抓有利天气，调配各项资源，加快施工进度，确保了工程按期如质完工。在建设成果上，项目按照2017年下达的资金任务完成了工程建设。在经济、社会、环境等方面均取得了较好的效益。

六、存在的问题和建议

存在的问题：

1、  本项目部分工程进度较慢，未按实施计划完成；

2、  已完工项目未及时办理办理完工验收；

3、  施工、监理单位工程资料不健全；

4、  属各乡镇水务局二级机构建设工程施工建设资料不齐，财务报账手续不够规范；

工作建议：

1、制度是工程有序实施的法宝，对建设单位、监理单位、施工单位进行制度管理，合同管理。

2、发动群众积极参与工程质量管理，为工程质量保驾护航。

3、财政资金拨付按进拨款。