2015年岳阳县职业中专“三公”经费预算情况表

                                                          单位：万元

注：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

岳阳县职业中专2015年度预算编报说明

一、  单位基本情况

岳阳县职业中专是一所省级示范性职业中专、国家级重点职业中专，主要职责是为社会培养有一技之长的中初级职业技术技能型人才。开设有电子电器应用与维修、计算机网络技术、机械加工技术、会计电算化、旅游服务与管理、计算机平面设计、服装设计与工艺、音乐、现代农艺技术等专业。有70多个实习实训室，建起了校园网络、闭路电视，有近3000万元的仪器设备和近20万册藏书。

二、  预算编制的基本原则

本部门预算的编制坚持量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则，即根据当年预算内外财力，以收定支，支出安排优先保证工资发放、社保支出、学校正常运转和法定支出。

三、  单位收支说明

岳阳县职业中专2015年度预算总收入2038万元，其中经费拨款1436.5万元，纳入财政专户管理的学杂费收入306万元，中央财政补助收入259万元（主要包括改善中职办学条件中央专项资金199万元和劳动技能、新型职业农民培训费），学校自己创收36.5万元。经费拨款包括教师基本工资和绩效工资617.4万元、中职学生免学费和助学金补助399万元以及上级补助收入和县级其他拨款。

岳阳县职业中专2015年度预算总支出2038万元，按经济分类构成：工资福利支出899万元，一般商品和服务支出836.7万元（其中“三公”经费为37万元），对个人和家庭补助92.7万元，其他资本性支出126万元（主要指教学仪器设备添置），其他支出83.6万元。

工资福利支出包括基本工资、绩效工资、社会保障费和劳务派遣临聘人员工资，其中绩效工资488万元包括财政拨款325.6万元，学校自筹发放282.6万元，学校自筹发放绩效工资原因有三：第一，我校是一所寄宿制学校，住校生达95%以上,学生早、晚自习和“三闲”时间需要教职工管理，这些需要给予加班工资。另外由于职业学校招生环境恶劣，教职工需利用寒暑假走村串户，做大量的思想工作，确保学校有足够的生源，这也需要支付一定的加班费用。第三为争取国家和省级项目资金，都需要教师加班加点才能完成，这也需要一笔加班费用。近五年来，学校争取了2000余万元项目资金，有力支撑了学校运转和发展。

一般商品和服务支出主要包括学校常运转开支，其中：招待费22万元，交通费15万元，专用材料费169万元。每年的招待费主要用于学校公务活动、招生、外来参观考察接待等。近几年来，国家高度重视职业教育，职业教育项目增多，学校在联系项目上招待费相应增大；2010年来我县初中毕业生从以前12000人急剧减少至5000多人，为了圆满完成招生任务，我校承担了县直各中学及各乡镇中学组织毕业班学生来我校参观及护送新生来校就读的招待费；“政府主导、部门合作、依托学校、乡镇联动”的县级职教中心是湖南省职业教育的一面旗帜，每年接待省内外领导、专家来校参观考察，也部分增加了学校的招待费用。同时招生还增加了学校交通费，学生实习就业、学校联系争取省内外项目、教师培训等都需要大量交通费。

职业学校主要职责是为社会培养有一技之长的现代应用型技术技能人才，与普通学校相比成本巨大，在粉笔书本之外，还需要大量添置实验实习设备和实验实习器材，业务支出大大增加。

由于我县是典型的农业大县，建校以来，县财政用于我校建设的资金极为有限。加上建校时间不长，经费来源有限，学生培养成本高，学校建设开支大，因此背上了沉重的债务，时至今我校每年需负担利息接近100万元。

基于上述原因，学校实际财务状况收不抵支，处于负债运转状态，亟待社会广泛关注与支持。

                               湖南省岳阳县职业中等专业学校

                                      2015年7月15日