荣家湾镇2016-度财政预算编报
说 明
按照《岳阳县财政局关于编报2016-乡镇财政预算的通知》要求，我镇认真组织和部署了2016-度预算的编制工作，现就我镇预算编制说明如下：
一、单位概况：
荣家湾镇为岳阳县县城所在地，是全县政治、经济、文化中心，由原城关镇、鹿角镇、麻塘镇合并而成。辖区总面积217.42平方公里，耕地面积6283.73公顷，其中水田3357.46公顷、旱地2926.27公顷，林地面积4460.08公顷，可用水域面积4469.7公顷。人口16.67万人，其中农业人口7.67万人，辖19个行政村，社区居委会20个，渔场、养殖场3个。全-固定资产总值51亿元，国民生产总值56.01亿元。全镇财政供养人员582人。在编在职干部职工427人，其中：行政编制124人，事业编制303人;退休干部155人。
荣家湾镇下辖31个部门5个片区。独立核算部门七个分别为：农技推广服务中心，水务工作站，计划生育服务工作站，民政办，劳动保障与社会救助服务中心，住建、规划、环保工作站，广播站;内设部门23个分别为：项目办，党政综合办公，党建工作，经管站，统计站，安监站，五创办，综治办，清收清欠办，扶贫办，武装部，督查办，文化站，环境卫生整治办，农经办，小康办，便民服务中心，镇纪委，镇妇联，镇工会，镇团委，保障办，财政所，司法所;5个片区分别是：城北片，城南片，友爱片，鹿角片，麻塘片。
二、2016-预算编制的指导思想和基本原则
2016-预算编制的指导思想是：认真贯彻落实党的十八届四中全会和省、市、县有关会议精神，积极发挥财政职能作用，优化支出结构，确保镇党委、镇政府中心工作、重点项目建设和重大改革措施，着力保障和改善民生，积极推进基本公共服务均等化，提高预算编制科学化、精细化管理水平，促进我县经济平稳增长。
按照这一指导思想，编制2016-财政收支预算的基本原则是：紧紧围绕“强预算、推改革;保基本、惠民生;严制度、控支出;重监管、提绩效”抓预算编制工作，重点突出七项原则，切实提高预算编制的科学化、规范化、精细化水平。做到“三个统筹”：统筹考虑收支平衡、单位之间的平衡;统筹考虑逐步消化历史遗留问题;统筹考虑全镇经济社会发展形势。
三、2016-度预算收入情况
受整体经济增速持续放缓、主体税源行业效益下滑等因素影响，2016-经济形势仍将复杂、严峻，财政运行面临巨大困难。2016-我们确定了4637.9万元的财政总收入目标任务，其中国税部门2020万元，地税部门1970万元，财政部门547.9万元。
2016-我镇公共财政预算收入计划8699.26万元，其中地方公共财政预算收入2497.1万元，上级补助收入5243.31万元，调入资金958.85万元。
四、2016-度支出预算安排情况
2016-，根据财力预测情况及各单位支出需求情况测算看，全-财力缺口巨大，财政面临的困难前所未有，主要表现为：一是-初财力下降;二是需求旺盛，尤其是受政策性增资影响，单位负担社保缴费部分增加364.6万元;三是可用财力严重不足，三镇合一、各部门合并、村级组织合并加之各部门人员经费由镇财政全额负责，刚性支出口子增大。根据统筹兼顾，确保重点，保证政府公共支出的合理需要的前提为依据。
一般公共预算支出计划8699.26万元。
(一)安排2015-度结转支出1264.6万元。
(二)安排2016-度计划支出7434.66万元。
1、一般公共服务支出2251万元
(1)人大事务支出50万元。
(2)政协事务支出2万元
(3)政府办公厅及相关机构事务2027.5万元。
(4)财政事务支出10万元。
(5)税收事务支出10万元。
(6)纪检监察事务支出10.5万元。
(7)群众团体事务支出62万元。
(8)党委及相关机构事务支出50万元。
(9)宣传事务支出2万元(宣传常务及专项宣传工作经费等)。
(10)其他一般公共服务支出27万元。
2、国防支出10万元
3、公共安全支出198.5万元
(1)公安支出88万元。
(2)法院支出6万元(荣家湾法庭)。
(3)司法支出10万元。
(4)其他公共安全支出94.5万元。
4、教育支出80万元
(1)教育教学管理事务补助40万元。
(2)教育教学奖励资金25万元。
(3)其他教育支出15万元。
5、文化体育与传媒支出284万元
(1)文化支出233.2万元。
(2)广播影视支出50.8万元
6、社会保障和就业支出593.5万元
(1)人力资源和社会保障管理事务支出150.3万元。
(2)民政管理事务支出103.6万元。
(3)行政事业单位离退休支出273.3万元。
(4)特困人员供养支出66.3万元。
7、医疗卫生与计划生育支出530.4万元
(1)基层医疗卫生机构16万元。
(2)人口与计划生育事务支出512.4万元。
(3)食品和药品监督管理事务支出2万元。
8、节能环保支出168.8万元
(1)环境卫生管理事务支出18万元
(2)麻塘片区环境卫生支出76.3万元
(3)城关片区环境卫生支出35万元
(4)鹿角片区环境卫生支出39.5万元
9、城乡社区管理事务支出343.5万元
(1)城乡社区管理事务支出183.5万元。
(2)城乡社区环境卫生支出90万元(创建卫生城市专项经费)。
(3)其他城乡社区支出70万元(创建文明城市专项经费)
10、农林水支出1578.5万元
(1)农业支出424.3万元(农技推广服务中心)。
(2)林业支出5万元(森林防火及林业病虫害防治等经费)。
(3)水利支出412.7万元。
(4)扶贫支出60万元。
(5)农村综合改革支出667.5万元。
(6)农经办专项工作经费5万元。
(7)农村经营管理工作经费4万元。
11、交通运输支出30万元
道路养护(镇域省道，县道，乡道，村道路面养护、道路除草以及损坏道路维修等)。
12、资源勘探信息等支出31.9万元
(1)安全生产监管31.9万元
13、国土气象等事务支出6万元
(1)国土资源事务支出6万元。
14、预备费241.3万元
提取预备费241.8万元(根据预算法规定按一般公共预算支出额的3%设置预备费用于自然灾害及不可预见的特殊事项支出);
15、债务利息支出49.5万元。
(三)县级代扣支出177.68万元。
(四)上解上级支出738.68万元。
综合2016-度公共财政预算收支情况，收入8699.26万元，支出8578.36万元，结余120.9万元，结余资金用于消化以前-度赤字。
荣家湾镇财政所
2016-5-10
| 02表 | |||
| 岳阳县2016-乡镇公共财政预算收支总表 | |||
| 单位：万元 | |||
| 收入项目 | 金额 | 支出项目 | 金额 |
| 一、地方公共财政预算收入 | 2497.10 | 一、本-乡镇支出 | 7662.00 |
| 1、国税 | 397.50 | 201一般公共服务 | 2251 |
| 2、地税 | 1551.70 | 203国防 | 10 |
| 3、非税收入 | 547.90 | 204公共安全 | 198.5 |
| 二、上级财政补助收入 | 5243.31 | 205教育 | 80 |
| （一）上划中央两税返还 | 275.50 | 206科学技术 | 0 |
| （二）省管县营业税、增值税基数返还 | 292.82 | 207文化体育与传媒 | 284 |
| （三）基数补贴 | 278.89 | 208社会保障和就业 | 593.5 |
| （四）转移支付 | 2629.80 | 210医疗卫生与计划生育 | 530.4 |
| 1、税改转移支付 | 217.08 | 211节能环保 | 168.8 |
| 2、取消农业税转移支付 | 74.85 | 212城乡社区 | 343.5 |
| 3、取消特产税转移支付 | 39.98 | 213农林水 | 1578.5 |
| 4、工资财力转移支付 | 152.44 | 214交通运输 | 30 |
| 5、村级组织运转转移支付 | 588.00 | 215资源勘探信息等 | 31.9 |
| 6、湖区转移支付 | 115.30 | 216商业服务业等 | 0 |
| 7、铁山水资源保护专项 | 217金融 | 0 | |
| 8、特殊事项 | 50.00 | 220国土海洋气象等 | 6 |
| 9、一般性转移支付 | 1392.15 | 221住房保障 | 0 |
| ①财力转移支付 | 153.18 | 222粮油物资储备 | 0 |
| ②体制补助 | 50.18 | 227预备费 | 241.8 |
| ③均衡性转移支付 | 1094.37 | 232债务付息支出 | 49.5 |
| ④税收上台阶奖 | 19.1 | 2015-度结转支出 | 1264.6 |
| ⑤医保补助 | 8.8 | 二、县级代扣支出 | 177.68 |
| ⑥一次性补助 | 66.52 | 三、上解支出 | 738.68 |
| （五）2014-财政体制补助 | 119 | （一）98-固定收入基数 | 671.88 |
| (六）工资改革补助 | 830.1 | （二）税收征收手续费 | 66.8 |
| （七）乡镇工作补贴 | 152.6 | ||
| (八）社保基金单位负担部分 | 364.6 | ||
| (九）专项转移支付 | 300 | ||
| 三、调入资金 | 958.85 | ||
| 四、上-结余 | 四、本-结余 | 120.90 | |
| 收入合计 | 8699.26 | 支出合计 | 8699.26 |
| 备注：“省管县营业税增值税基数返”此栏超过2009-基数的乡镇则填，没超基数的乡镇则无此项补助，不填。 | |||
| 岳阳县2015-乡镇公共财政预算收入计划表 | ||||
| 单位：万元 | ||||
| 收入项目 | 2015- | 2016-计划数 | 比实际完 | 说明 |
| 实际完成 | 成增减％ | |||
| 收入总计 | 3871.50 | 4200.00 | 8.49% | |
| 一、地方公共财政预算收入 | 2073.28 | 2059.20 | -0.68% | |
| （一）税收收入小计 | 1946.43 | 1834.85 | -5.73% | |
| 1、国税系统 | 303.00 | 397.50 | 31.19% | |
| 增值税 | 303.00 | 397.50 | 31.19% | 超基数：全口径的18.75%；小于基数：全口径的25% |
| 个人所得税 | #DIV/0! | 基数+超基数的28% | ||
| 企业所得税 | #DIV/0! | 基数+超基数的28% | ||
| 2、地税系统 | 1643.43 | 1437.35 | -12.54% | |
| 营业税 | 1242.30 | 1063.80 | -14.37% | 超基数：全口径的75%；小于基数：全口径的100% |
| 个人所得税 | 65.31 | 63.40 | -2.92% | 基数+超基数的28% |
| 企业所得税 | 105.97 | 103.40 | -2.43% | 基数+超基数的28% |
| 资源税 | 29.50 | 27.60 | -6.44% | |
| 城市维护税 | 119.80 | 108.96 | -9.05% | |
| 房产税 | 35.67 | 32.10 | -10.01% | |
| 印花税 | 19.88 | 16.05 | -19.27% | |
| 城镇土地使用税 | 25.00 | 22.04 | -11.84% | |
| 土地增值税 | #DIV/0! | |||
| 车船使用税 | #DIV/0! | |||
| 耕地占用税 | #DIV/0! | |||
| 契税 | #DIV/0! | |||
| （二）非税收入小计 | 126.85 | 224.35 | 76.86% | |
| 国有资产经营收入 | #DIV/0! | |||
| 社会抚养费 | 80.00 | #DIV/0! | ||
| 城市教育费附加 | 126.85 | 114.35 | -9.85% | |
| 城建基础设施配套收入 | #DIV/0! | |||
| 广播电视服务收入 | 17.00 | #DIV/0! | ||
| 农业技术服务收入 | 13.00 | #DIV/0! | ||
| 基本农田建设资金 | #DIV/0! | |||
| 其他收入 | #DIV/0! | |||
| 二、上划消费税收入 | ||||
| 三、上划增值税收入 | 1313.00 | 1722.50 | 31.19% | |
| 上划省 | 101.00 | 132.50 | 31.19% | 超基数：全口径的6.25%；小于基数：0 |
| 上划中央 | 1212.00 | 1590.00 | 31.19% | 超基数：全口径的75%；小于基数：全口径的75% |
| 四、上划营业税收入 | 389.10 | 354.60 | -8.87% | 超基数：全口径的25%；小于基数：0 |
| 五、上划所得税收入 | 96.12 | 63.70 | -33.73% | |
| 个人所得税 | 37.12 | 24.20 | -34.81% | 超基数的72% |
| 企业所得税 | 59.00 | 39.50 | -33.05% | 超基数的72% |
| 备注：非税收入应按收费名目详细列明，可以自行加行。 | ||||
| 06表 | |||
| 岳阳县2016-乡镇公共财政预算支出计划表 | |||
| 功能科目名称 | 2015-完成数 | 2016-计划数 | 说明 |
| 一、一般公共服务 | 3121.9 | 2794.2 | |
| 人大事务 | 43.2 | 56.3 | 含2015-度支出6.3万元 |
| 政协事务 | 2.6 | 2.0 | |
| 政府办公厅(室)及相关机构事务 | 2756.6 | 2548.9 | 含2015-度支出521.4万元 |
| 发展与改革事务 | |||
| 统计信息事务 | 2.0 | ||
| 财政事务 | 16.3 | 10.0 | |
| 税收事务 | 8.0 | 25.5 | 含2015-度支出15.5万元 |
| 审计事务 | 16.0 | ||
| 人力资源事务 | |||
| 纪检监察事务 | 5.7 | 10.5 | |
| 商贸事务 | |||
| 知识产权事务 | |||
| 工商行政管理事务 | 3.0 | ||
| 质量技术监督与检验检疫事务 | |||
| 民族事务 | |||
| 档案事务 | 3.3 | ||
| 民主党派及工商联事务 | 5.0 | ||
| 群众团体事务 | 10.6 | 62.0 | |
| 党委办公厅（室）及相关机构事务 | 62.0 | 50.0 | |
| 组织事务 | |||
| 宣传事务 | 12.3 | 2.0 | |
| 统战事务 | |||
| 对外联络事务 | |||
| 其他共产党事务支出 | |||
| 其他一般公共服务支出 | 175.3 | 27.0 | |
| 二、国防支出 | 20.6 | 10.0 | |
| 国防动员 | 12.0 | 4.0 | |
| 其他国防支出 | 8.6 | 6.0 | |
| 三、公共安全支出 | 187.8 | 243.4 | |
| 武装警察 | |||
| 公安 | 50.0 | 102.0 | 含2015-度支出14万元 |
| 国家安全 | |||
| 检察 | |||
| 法院 | 6.0 | 10.0 | 含2015-度支出4万元 |
| 司法 | 42.5 | 10.0 | |
| 监狱 | |||
| 强制隔离戒毒 | |||
| 缉私警察 | |||
| 其他公共安全支出 | 89.3 | 121.4 | 含2015-度支出26.9万元 |
| 四、教育支出 | 144.8 | 124.0 | |
| 教育管理事务 | 121.8 | 40.0 | |
| 普通教育 | 44.0 | 含2015-度支出44万元 | |
| 职业教育 | |||
| 成人教育 | |||
| 广播电视教育 | |||
| 特殊教育 | |||
| 进修及培训 | |||
| 教育费附加安排的支出 | |||
| 其他教育支出 | 23.0 | 40.0 | |
| 五、科学技术支出 | 0.0 | 0.0 | |
| 科学技术管理事务 | |||
| 科技条件与服务 | |||
| 科学技术普及 | |||
| 科技交流与合作 | |||
| 科技重大项目 | |||
| 其他科学技术支出 | |||
| 六、文化体育与传媒支出 | 310.6 | 293.0 | |
| 文化 | 264.8 | 233.2 | |
| 文物 | |||
| 体育 | 4.6 | 5.0 | 含2015-度支出5万元 |
| 新闻出版广播影视 | 23.2 | 54.8 | 含2015-度支出4万元 |
| 其他文化体育与传媒支出 | 18.0 | ||
| 七、社会保障和就业支出 | 932.6 | 705.5 | |
| 人力资源和社会保障管理事务 | 172.1 | 153.4 | 含2015-度支出3.1万元 |
| 民政管理事务 | 210.4 | 177.6 | 含2015-度支出74万元 |
| 财政对社会保险基金的补助 | |||
| 行政事业单位离退休 | 258.8 | 273.3 | |
| 企业改革补助 | |||
| 就业补助 | |||
| 抚恤 | 120.6 | ||
| 退役安置 | |||
| 社会福利 | |||
| 残疾人事业 | |||
| 自然灾害生活救助 | 53.5 | ||
| 红十字事业 | |||
| 最低生活保障 | |||
| 临时救助 | |||
| 特困人员供养 | 117.2 | 101.2 | 含2015-度支出34.9万元 |
| 补充道路交通事故社会救助基金 | |||
| 其他生活救助 | |||
| 其他社会保障和就业支出 | |||
| 八、医疗卫生与计划生育支出 | 484.0 | 705.7 | |
| 医疗卫生与计划生育管理事务 | |||
| 公立医院 | |||
| 基层医疗卫生机构 | 16.0 | 27.5 | 含2015-度支出11.5万元 |
| 公共卫生 | 3.0 | 3.0 | 含2015-度血防支出3万元 |
| 医疗保障 | |||
| 中医药 | |||
| 计划生育事务 | 446.0 | 512.4 | |
| 食品和药品监督管理事务 | 3.0 | 2.0 | |
| 其他医疗卫生与计划生育支出 | 16.0 | 160.8 | 含2015-度计生支出67.4万元，社会抚养费支出93.4万元 |
| 九、节能环保支出 | 204.3 | 168.8 | |
| 环境保护管理事务 | 204.3 | 168.8 | |
| 环境监测与监察 | |||
| 污染防治 | |||
| 自然生态保护 | |||
| 天然林保护 | |||
| 退耕还林 | |||
| 退牧还草 | |||
| 已垦草原退耕还草 | |||
| 能源节约利用 | |||
| 污染减排 | |||
| 可再生能源 | |||
| 循环经济 | |||
| 能源管理事务 | |||
| 其他节能环保支出 | |||
| 十、城乡社区支出 | 426.4 | 392.5 | |
| 城乡社区管理事务 | 201.1 | 183.5 | |
| 城乡社区规划与管理 | 49.0 | 含2015-度规划支出49万元 | |
| 城乡社区公共设施 | |||
| 城乡社区环境卫生 | 134.2 | 90.0 | |
| 建设市场管理与监督 | |||
| 其他城乡社区支出 | 91.1 | 70.0 | |
| 十一、农林水支出 | 1777.4 | 1865.7 | |
| 农业 | 516.4 | 544.6 | 含2015-度农业支出120.3万元 |
| 林业 | 5.0 | 11.6 | 含2015-度林业支出6.6万元 |
| 水利 | 545.5 | 479.2 | 含2015-度水利支出66.5万元 |
| 扶贫 | 60.0 | ||
| 农业综合开发 | |||
| 农村综合改革 | 598.2 | 736.8 | 含2015-度村级组织运转经费31.7万元，离任村干部工资37.6万元 |
| 普惠金融发展支出 | |||
| 其他农林水事务支出 | 112.3 | 33.5 | 含2015-度新农村建设支出5.5万元，西洞移民经费19万元 |
| 十二、交通运输支出 | 12.5 | 30.0 | |
| 公路水路运输 | |||
| 成品油价格改革对交通运输的补贴 | |||
| 邮政业支出 | |||
| 车辆购置税支出 | |||
| 其他交通运输支出 | 12.5 | 30.0 | |
| 十三、资源勘探信息等支出 | 33.1 | 31.9 | |
| 资源勘探开发 | |||
| 制造业 | |||
| 建筑业 | |||
| 工业和信息产业监管 | |||
| 安全生产监管 | 33.1 | 31.9 | |
| 国有资产监管 | |||
| 支持中小企业发展和管理支出 | |||
| 其他资源勘探信息等支出 | |||
| 十四、商业服务业等支出 | 0.0 | 0.0 | |
| 商业流通事务 | |||
| 旅游业管理与服务支出 | |||
| 涉外发展服务支出 | |||
| 其他商业服务业等支出 | |||
| 十五、金融支出 | 0.0 | 0.0 | |
| 金融部门行政支出 | |||
| 金融发展支出 | |||
| 其他金融支出 | |||
| 十六、国土海洋气象等支出 | 8.0 | 6.0 | |
| 国土资源事务 | 8.0 | 6.0 | |
| 测绘事务 | |||
| 地震事务 | |||
| 气象事务 | |||
| 其他国土海洋气象等支出 | |||
| 十七、住房保障支出 | 0.0 | 0.0 | |
| 保障性安居工程支出 | |||
| 住房改革支出 | |||
| 城乡社区住宅 | |||
| 十八、粮油物资储备支出 | 0.0 | 0.0 | |
| 粮油事务 | |||
| 物资事务 | |||
| 能源储备 | |||
| 粮油储备 | |||
| 重要商品储备 | |||
| 十九、预备费 | 452.6 | 241.8 | |
| 二十、其他支出 | |||
| 二十一、债务还本付息支出 | 49.5 | 49.5 | |
| 支出合计 | 8166 | 7662.0 | |