荣家湾镇2017-度财政预算收支计划编报说明
按照《预算法》和上级关于编制2017-预算有关问题的通知要求，在综合分析财经形势、认真测算财力、全面梳理甄别支出需求的基础上，科学合理、实事求是、积极稳妥、统筹兼顾编制财政预算。
一、基本情况
荣家湾镇为岳阳县县城所在地，是全县政治、经济、文化中心，由原城关镇、鹿角镇合并而成。辖区总面积143.3平方公里，耕地面积70224亩，其中水田57302亩、旱地12922亩。人口13.92万人，其中农业人口4.3万人，辖13个行政村，社区居委会19个，渔场1个。
全镇财政供养人员432人。在编在职干部职工279人，其中：行政编制86人，事业编制193人;编外人员23人;临聘人员5人;退休干部125人。
荣家湾镇下辖24个部门4个片区。独立核算部门6个分别为：农技推广服务中心，水务工作站，卫生、计生办公室，民政办，劳动保障与社会救助服务中心，住建、规划、环保工作站;内设部门18个分别为：项目办，党政综合办公室，党建工作站，镇纪委，绩效督查办，经管统计站，安监站，五创办，综治办，司法所，扶贫办，武装部，文化站，镇团委，镇工会，镇妇联，保障办，财政所;4个片区分别是：城北片，城南片，友爱片，鹿角片。
二、财政预算编制形式
1、收入形式严峻。一是收入任务压力大，财力在减少。2017-县确定我镇的收入目标任务虽然有所减少，但收入水份短期内无法消化，减少的收入直接影响到我们的财力收入，本地税源又增长乏力，收入任务减少意味着财力的减少。二是县重点项目新的财政管理模式对镇财政影响大，今-以来，县改变了以前对重点项目管理方式，加之多数项目已接近尾声，土地征收资金的管理越来越严，靠重点项目打擦边球来增加镇财政收入也越来越难。
2、支出压力巨大。一是刚性支出不断增加，各级各部门对财政的期望值越来越高，创文创卫支出县财政没有支持，综治维稳要求也比较高，环境卫生各方资金需求要求平衡，机关部门人员雍肿，社保支出财政负担加重，还有镇属部门和村、居委会等、靠、要的思想比较严重。二是项目后遗症显现，撤乡并镇前，原有三个乡镇大量挪用项目资金，项目还未完全结束,从2016-底开始一系列项目遗留问题开始出现，项目资金面临巨大支付压力，如果使用预算内资金支付项目资金将会造成财政运转严重困难。
针对以上问题，我们认为一是收入上要加强勤征细管，通过对税源情况的摸底排查，确立调点调标的目标，抓好本地税源的征收。二是要利用好营改增政策，利用好荣家湾镇人文资源搞好招商，招进部份建筑安装企业，壮大财源项目。三是大力压缩非生产出，调整优化支出结构，做到有保有压。
三、2017-预算编制的指导思想和基本原则
2017-预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大及十八届五中全会和中央、省、市、县经济工作会议精神，加强收入征管，不断提高财政收入质量，积极发挥财政职能作用，优化支出结构，确保镇党委、镇政府中心工作、重点项目建设和重大改革措施，着力保障和改善民生，积极推进基本公共服务均等化，提高预算编制科学化、精细化管理水平，促进我镇经济平稳运行。
按照这一指导思想，编制2017-财政收支预算的基本原则是：紧紧围绕“强预算、推改革;保基本、惠民生;严制度、控支出;重监管、提绩效”抓预算编制工作，重点突出七项原则，切实提高预算编制的科学化、规范化、精细化水平。一是收支平衡原则。二是厉行节约原则。三是保障民生原则。四是零基预算原则。五是严格约束原则。六是注重规范原则。七是稳健运行、审慎理财的原则。做到“三个统筹”：统筹考虑收支平衡、单位之间的平衡;统筹考虑逐步消化历史遗留问题;统筹考虑全镇经济社会发展形势。
三、2017-预算编制的指导思想和基本原则
2017-预算编制的指导思想是：认真贯彻落实党的十八届四中全会和省、市、县有关会议精神，积极发挥财政职能作用，优化支出结构，确保镇党委、镇政府中心工作、重点项目建设和重大改革措施，着力保障和改善民生，积极推进基本公共服务均等化，提高预算编制科学化、精细化管理水平，促进我县经济平稳增长。
按照这一指导思想，编制2017-财政收支预算的基本原则是：紧紧围绕“强预算、推改革;保基本、惠民生;严制度、控支出;重监管、提绩效”抓预算编制工作，重点突出七项原则，切实提高预算编制的科学化、规范化、精细化水平。一是收支平衡原则。二是厉行节约原则。三是保障民生原则。四是零基预算原则。五是严格约束原则。六是注重规范原则。七是稳健运行、审慎理财的原则。做到“三个统筹”：统筹考虑收支平衡、单位之间的平衡;统筹考虑逐步消化历史遗留问题;统筹考虑全镇经济社会发展形势。
四、2017-财政收入计划安排情况
受整体经济增速持续放缓、主体税源行业效益下滑等因素影响，2017-经济形势仍将复杂、严峻，财政运行面临巨大困难。2017-我们确定了2512.3万元的财政总收入目标任务，其中国税部门1520万元(含营改增增值税600万元)，地税部门570万元，财政部门422.3万元。
2017-我镇公共财政预算收入计划5347.28万元，其中地方公共财政预算收入1536.55万元，上级补助收入3310.73万元。
(一)、一般公共预算收入1536.55万元。
1、国税772.5万元。
说明：①普通增值税任务数为920万元，税收分级次划分，其中：上划中央级690万元，省级57.5万元，镇本级172.5万元;②营改增增值税任务数600万元，税收分成镇本级600万元。
2、地税545.52万元。
说明：任务数为570万元，税收分级次划分，其中：上划24.48万元，镇本级545.52万元。
3、非税收入422.3万元。
(1)社会抚养费征收80万元。
(2)农技推广种业服务收入12万。
(3)国有资产有偿使用收入50.3万元。
①混凝土公司租金15万元;
②白洋水库租金14万元;
③大毛家湖大港5万元;
④晏家湖租金0.3万元，
⑤镇砖厂租金11万元，
⑥渔池5万元。
(4)农业发展专项资金280万元。
4、上划中央两税返还406.8万元。
5、剔除98-固定收入基数582.57万元，税收手续费28万元。
(二)、上级补助收入3810.73万元。
1、基数补贴170万元。
2、村级组织运转经费转移支付704.3万元。
3、农业税、特产税、税改转移支付267.12万元。
4、工资转移支付113.49万元。
5、湖区转移支付65.1万元。
6、核减计税面积补助50万元(荣湾湖项目上收县计提分成含兴无村4万、大成村4万)。
7、一般性转移支付1813.52万元。其中：财力转移支付108.46万元;税收上台阶奖10万元;体制补助149.22万元;均衡性转移支付1481万元;医保补助6.4万元;一次性补助58.44万元。
8、其他收入127.2万元(代发麻塘办事处2017-1-3-人员经费127.7万元)。
(三)、债务收入200万元(收回代县垫付禁炮专项支出)。
(四)调入资金300万元(项目协调收入)
2017-度我镇政府性基金预算收入计划600万元。
中小型水库移民后期扶持基金收入计划96万元,土地出让收入504万元。
五、2017-度支出预算安排情况
2017-，根据财力预测情况及各单位支出需求情况测算看，全-财力缺口巨大，财政面临的困难前所未有，根据统筹兼顾，确保重点，保证政府公共支出的合理需要的前提为依据。
第一、一般公共预算支出计划5342.8万元。
(一)安排2016-度结转支出398.92万元。
1、镇机关支出54.62万元(机关支出23万元，党建支出2.3万元，政协工作经费1.2万元，镇村官补助22.14万元，其他支出1.5万元，遗嘱费支出4.48万元);
2、住房公积金缴费支出101.7万元;
3、国防支出8万元;
4、环境卫生整治支出2.8万元;
5、财政工作经费1.7万元;
6、交通支出1万元;
7、计划生育支出5.4万元;
8、债务置换支出130万元;
9、安全生产支出(烟花企业退出补偿资金)10万元;
10、林业支出5万元;
11、 劳动平台建设支出4.8万元;
12、农推中心人员经费1万元;
13、教育支出2万元;
14、文明创建支出20.2万元;
15、公共文化支出3.24万元;
17、离任村干部工资27.46万元;
18、住建、规划、环保工作支出10万元;
19、水利建设支出10万元;
(二)安排2017-度计划支出4943.88万元。
按支出功能分类具体为：
1、一般公共服务支出1879.41万元
(1)人大事务支出24万元。
①人大代表调研工作经费6万元;
②人大代表误工补助4万元;
③人大活动组织(视察)2万元;
④人大运转工作经费2万元;
⑤人大会议支出10万元。
(2)政协事务支出4万元
①政协委员调研工作经费2万元;
②政协工作经费1万元;
③政协会议支出1万元。
(3)政府办公厅及相关机构事务1540.76万元。
①政府人员经费999.2万元。
人员工资501.8万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员基本工资);
人员津补贴383.7万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员津补贴);
乡镇补贴93.7万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员乡镇工作补助);
货币化公务补贴9万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员货币化公务补贴);
大学生村官补助8.8万元(大学生村官4人，每-人均补助2.2万元);
三支一扶人员补助2.2万元(三支一扶1人，每-人均补助2.2万元)。
②公用经费541.56万元。
镇机关办公费50万元(办公设备小型维修，办公生活用品开支，学习书籍学习用品添置等，常办公用品开支，其他零散支出开支等);
印刷费10万元(打印纸、耗材、制度牌、宣传、喷绘招牌等);
水费1.6万元;
电费支出23万元;
邮电费10万元(电话包干费，网络费，网络维护);
物业管理费20万元(机关门卫、机关院落绿化、防虫、防疫等);
交通费6万元(按县规定主要用于防火救灾等突发事件);
差旅费5万元;
机关维修费62万元(机关办公楼家属楼、内设部门站所办公楼家属楼、食堂及礼堂改造等);说明：机关维修总支出200万元，使用2016-度平台建设资金指标68万元，其他往来结余指标70万元，本-度列支62万元;
会议费6万元(会议伙食、会议资料、会议宣传等费用);
劳务费3万元(临时性劳务开支);
机关办公设备购置30万元(明细见采购预算);
公务接待费用14万元;
机关食堂经费开支90万元;
住房公积金单位负担部分99.26万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员)
其他工资福利支出111.7万元(机关加班补助8万元;第十三-工资55.6万元;轮岗人员经费13.8万元;轮岗人员社保缴费34.3万元)。
(4)财政事务支出7万元(财政财务管理，财政资金、项目资金运行监督、抽查巡查，固定资产管理，债权债务管理，惠农资金发放、公示，一事一议财政奖资金管理，财政信息化建设等)。
(5)税收事务支出7万元。
①税务宣传2万元;
②协税护税5万元(税收台账建立、更新，协税护税动态管理工作经费等)。
(6)纪检监察事务支出11.5万元。
①纪检督察人员办案补贴2万元(按县规定补助纪检人员办案补助);
②纪检督察办案经费3.5万元;
③常督办工作经费6万元(督查办公用经费)。
(7)群众团体事务支出101.15万元。
①团委、妇联、统战工作经费2万元;
②工会经费99.15万元
镇干部职工205人节慰问物资发放300元/人共7个节计43.05万元;
镇干部职工205人生300元/人共计6.15万元;
三八妇女节慰问3万元;
老干部重阳节慰问55人500元/人共计2.75万元
镇干部职工患病、困难等慰问经费20万元;
职工医疗互助补贴2.2万元;
体检经费18.6万元(镇干部职工205人800元/人共计16.4万元，老干体检经费55人400元/人共计2.2万元);
老人门球活动经费2.4万元;
工会工作经费1万元(干部职工教育相关经费开支，单位文体活动如文艺汇演、体育比赛及奖励经费开支，组织会员观看电影及开展春游秋游等工作集体活动相关费用开支)。
(8)党委及相关机构事务支出157万元。
①党委常事务及其他党务活动支出7万元;
②党建专项经费支出150万元。
(9)宣传事务支出15万元
①网络舆情监控工作经费3万元;
②宣传报刊报道工作经费2万元;
③干部宣传报道奖励开支1万元;
④其他宣传活动应对经费9万元。
(10)其他一般公共服务支出12万元
片区工作经费12万元(城南片3万元，城北片3万元，友爱片3万元，鹿角片3万元);
2、国防支出6.5万元
(1)兵役征集工作经费2.5万元。
(2)国防宣传教育开支1 万元。(民兵整组、阵地建设、夏令营等)。
(3)民兵训练经费1.5万元;
(4)预备役训练经费1.5万元。
3、公共安全支出147万元
(1)公安支出74万元
①社会治安综合治理17万元(城南派出所、城北派出所、鹿角派出所、麻塘派出所);
②禁黄、赌、毒管理经费4万元(城南派出所、城北派出所、鹿角派出所、麻塘派出所);
③防范和处理邪教犯罪经费3万元(城南派出所、城北派出所、鹿角派出所、麻塘派出所);
④其他公安支出31万元(专项审批)
⑤弥补办公经费不足9万元(主要用于派出所办公场所维修城北派出所6万元，鹿角派出所3万元)
⑥其他公安支出10万元(县政法专项支出含交警队及治安大队等专项工作经费)。
(2)法院支出6万元(荣家湾法庭)。
(3)司法支出8万元。
①普法宣传开支2万元;
②基层司法业务工作经费3.5万元;
③其他司法支出2.5万元(社区矫正管理、强制隔离戒毒等)。
(4)其他公共安全支出59万元(说明：政法支出总支出84万元，其中使用2016-政法指标结余资金25万元，2017-预算列支59万元)。
①政法常事务工作经费7万元;(政法工作片区公用经费)
②突发事件处置经费27万元(专项审批);
③民调专项工作经费20万元(专项审批);
④社会治安综合治理网格化管理30万元(专项审批)。
4、教育支出59.5万元
(1)教育教学管理事务补助18万元(弥补办公经费不足)。
(2)教育教学奖励资金13.5万元。
(3)其他教育支出28万元(基础设施改善如校舍维修，老干教师慰问，教育行政协调事务开支等)。
5、文化体育与传媒支出27万元
文化支出27万元。
①群众文化支出15万元(如大型文艺节目编排演出等);
②文化创建样板点4万元(专项审批);
③基层文化工作经费8万元(诗社经费4万元，其他群团经费1万元，添置书、乐器等1万元，办公经费1万元，送电影下乡赞助经费1万元)。
6、社会保障和就业支出742.46
(1)人力资源和社会保障管理事务支出100.86万元(说明：财政对社保基金补助总支出110.86万元，其中使用2016-度乡镇社保工作经费指标10万元，本-度列支100.86万元)。
①人员经费106.86万元(工资 39.2万元，津补贴29.4万元，乡镇补助6.5万元，货币化公务补助0.6万元，社保缴费单位负担部分31.16万元);
②公用经费4万元(办公费，招待费，就业 推介、劳务培训等其他支出)。
(说明：镇安排从劳动平台建设资金中统筹安排5万元用于新农合、新农保工作经费及企业联手帮扶等工作经费，不作经费预算列支)。
(2)民政管理事务支出106.6万元。
①民政专项经费支出78万元(特殊群体优抚补助、维稳接访工作经费、低保评议工作经费等);
②公用经费10万元(办公费、招待费等);
③死亡抚恤金及安葬费18.6万元。
(3)财政对社会保险基金的补助287.7万元
财政对社会保障缴费单位负担部分：
1、养老保险单位负担部分165.4万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员)，
2、职业-金单位负担部分66.2万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员)，
3、医保单位负担部分50.5万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员)，
4、公伤保险单位负担部分5.6万元(含机关、财政所、公共文化和经管站人员);
(4)行政事业单位离退休支出219.3万元。
①退休人员津补贴215.3万元(全镇退休人员2017-1-3-159人，2017-4-12-125人)。
②退休人员补助支出4万元(老干集体活动交通费1万元，老干支部经费1.5万元，老干活动经费开支1.5万元)。
(5)特困人员供养支出28万元。
①敬老院管理工作经费17万元(鹿角敬老院、友爱敬老院、麻塘敬老院、城关敬老院)。
②敬老院小型维修6万元(专项审批)
③失能五保户集中供养支出5万元。
7、医疗卫生与计划生育支出288.28万元
(1)基层医疗卫生机构9万元(弥补卫生院经费不足，鹿角镇卫生院3万元、城关卫生院3万元、城关卫生股3万元)。
(2)人口与计划生育事务支出279.28万元。
①人员经费151.28万元(工资54.8万元，津补贴43.2万元，乡镇补助9.7万元，货币化公务补贴1.18万元，社会保障缴费单位负担部分42.4万元);
②公用经费16万元：办公费(含专用设备购置详见采购预算)，电费，邮电费，公务接待，交通费(用于突发事件、计生迎检等)，培训费(计生专干业务培训等)，会议费(每-计生专干例会等);
③计划生育家庭奖励13万元(两女结扎户养老金镇配套资金，三查、四术等工作经费);
④手术遗留问题处理工作经费7万元;
⑤卫计办专项工作经费12万元;
⑥计生非税收入列支80万元。
8、节能环保支出79.7万元
(1)环境卫生管理事务支出17万元
①环境卫生管理经费3.5万元(用于招待费、协调开支等，说明：-度县环境卫生排名1-7名核定为5万元，排名8-11名核定为4万元，排名12-14名核定为3万元);
②环境卫生交通费补助7万元(-检查、季度排名、卫生督查等);
③环境卫生奖励资金3万元(季奖前三名1.8万，-奖前三名1.2万元);
④村级环境卫生标牌标识评比栏制作3.5万元。
(2)城关片区环境卫生支出23.2万元
①荣新公路环境卫生保洁承包3.2万元;
②环卫所垃圾运费20万元;
说明：环境卫生保洁员人员经费120万元(保洁员126人，人平0.96万元每-)由劳动局拨付的公益性岗位补贴资金专项支付;
说明：村级组织服务群众专项经费13万元，从县拨环境卫生整治专项经费中列支。
(3)鹿角片区环境卫生支出39.5万元
①环境卫生保洁人员经费10.7万元(鹿角“五路”保洁员工资);
②村级环境卫生管理经费28.8万元;
说明：村级组织服务群众专项经费33万元，从县拨环境卫生整治专项经费中列支。
9、城乡社区管理事务支出230.2万元
(1)城乡社区管理事务支出149.2万元。
①住建、规划、环保工作站临聘人员经费76万元(20人办理三性用工，含人员工资、巡查、加班等);
②住建、规划、环保工作站制服购置5.4万元(27套);
③巡查用车20万元(巡查车3台，油耗，车辆保养维修，车保险，司机补助);
④在编干部人员加班及绩效考核及节假值班巡查补助10.8万元(18人);
⑤控建拆违宣传等费用5万元(含规范建房公示牌4万元);
⑥住建、规划、环保工作站公用经费26万元(办公费用5万元，环保工作经费2万元，城建工作经费2万元，危房改造经费3万元，迎检及其他开支20万元);
⑦大型拆违活动工作经费6万元(专项审批一事一议)。
(2)其他城乡社区支出81(创建文明城市专项经费)说明：创文预算支出90万元，使用2016-度文明创建结余资金9万元，本-度安排预算81万元。
①创文宣传建设开支30万元;
②社区创文工作经费10万元;
③创文阵地建设开支10万元;
④创文活动经费10万元(未成-人教育活动、道德教育活动等);
⑤创文卫生死角清理费用20万元;
⑥其他创文开支10万元。
10、农林水支出1247.23万元
(1)农业支出293.4万元(农技推广服务中心)。
①人员经费254.4万元(农推中心人员工资95.1万元，津补贴69.1万元，乡镇补助17.1万元，货币化公务补贴1.4万元，社会保障缴费单位负担部分71.7万元);
②公用经费17万元(办公费，印刷费，电费，邮电费，公务接待经费，交通补助，生活困难补助、慰问金等支出，卫生费、灭鼠经费、路灯电费、收视费等费用);
③农业专项工作支出10万元(动物春秋防疫、病虫害防治及无害化处理工作经费等);
④农业非税收入列支12万元。
(2)林业支出8万元(森林防火及林业病虫害防治等经费)。
(3)水利支出215.43万元。
①水务工作站人员经费78.93万元(工资29.6万元，津补贴23.4万元，乡镇补助5.5万元，货币化公务补贴0.63万元，社会保障缴费单位负担部分19.8万元)。
②水务工作站公用经费6万元(办公费，印刷费含警示牌、打印费、横幅制作、耗材等，电费，邮电费，招待费，交通巡查费，维修费等);
③防汛、抗旱专项支出100万元(专项审批一事一议);
④排渍电费支出20万元(原城关片区机埠3个，原鹿角片电排1个);
⑤荣湾湖水库转移支付5万元;
⑥水务工作站非税收入列支5.5万元。
(4)扶贫支出11.4万元(说明：扶贫总支出17万元，其中使用2016-扶贫债券资金5.6万元，本-度预算安排列支11.4万元)
①扶贫工作经费2万元;
②扶贫专项支出15万元(到村到户补助扶贫经费)。
(5)农村综合改革支出716万元。
①对村级组织运转经费补助支出322万元(13个大村46个村);
②对农村居委会运转经费补助支出14万元(鹿角居委会);
③对城镇社区运转经费补助支出380万元(19个社区)。
(6)农村经营管理工作和统计工作经费3万元(确权领证、土地流转、农民负担等专项审批)。
11、交通运输支出10万元(说明：交通运输总支出40万元，其中使用2016-休闲旅游基金指标结余30万元，本-度预算列支10万元)
①交通工作经费1万元;
②杨茂桥新建补助支出20万元;
③镇域省道，县道，乡道，村道路面养护、道路除草以及损坏道路维修等支出19万元。
12、资源勘探信息等支出33.7万元
(1)安全生产监管33.7万元
①岗位津贴3.2万元(12人每-220元);
②公用经费6万元(招待费，交通费，培训费，隐患协调经费万元，安全生产宣传、教育，安全生产管理及监督检查等支出);
③省级安全示范创建20万元(专项审批一事一议);
④安全器材添置支出1.5万元;
⑤禁炮和炮厂退出专项工作经费3万元。
13、国土气象等事务支出6万元
(1)国土资源事务支出6万元。
①国土资源管理所拨款6万元(弥补经费不足、地质灾害点防治整治专项经费及林冲路移民建镇办理手续费)。
14、预备费166.7万元
提取预备费171.2万元(根据预算法规定按一般公共预算支出额的3%设置预备费用于自然灾害及不可预见的特殊事项支出);
(三)县级代扣支出20.2万元。
1、离休干部补助4万元;
2、收治中心经费5万元;
3、水稻保险经费4.2万元;
4、环境卫生整治考核7万元;
第二、基金预算支出计划600万元。
中小型小库移民后期扶持基金支出计划96万元，其他基础设施建设支出504万元，主要用于农村农田水利基础设施建设。
综合2017-度公共财政预算收支情况，收入5347.28万元，支出5342.8万元，结余4.48万元，结余资金用于消化以前-度赤字。
综合2017-度基金预算收支情况，收入600万元，支出600万元，收支平衡。
荣家湾镇财政所
2017-4-10