目 录
第一部分岳阳县张谷英管理处概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
岳阳县张谷英管理处概况
一、部门职责
1、负责张谷英古建筑群内文物法律、法规的宣传、贯彻。
2、负责张谷英古建筑内文物普查、登记、建档、保护工作。
3、负责编制张谷英古建筑群维修方案、保护规划并组织实施。
4、负责编制张谷英民俗文化村旅游发展规划并组织。
5、负责争取文物保护、旅游开发建设项目，并组织实施。
6、负责主持张谷英民俗文化村重大项目招标、招商。
7、负责张谷英民俗文化村旅游开发策划、市场营销及旅游环境治理。
二、机构设置
张谷英管理处内设办公室、财务室、市场开发股三个股室，张谷英村民俗博物馆一个下属单位。本单位共有全额拨款事业编制12名，退休1人，单位总人数12人。
三、部门决算单位构成
张谷英村民俗博物馆是张谷英管理处下属二级事业单位，没有独立财政预算，所有财政预算经费收支归张谷英管理处统一管理开支。张谷英管理处2023年部门决算汇总公开单位包括张谷英管理处本级以及张谷英村民俗博物馆。
第二部分 岳阳县张谷英管理处2023年度部门决算表（见附表）
第三部分 岳阳县张谷英管理处2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计2062.75万元（含年初结转和结余资金743.12万元），与上年相比，增加968.57万元，增加88.52%，主要原因是上年项目资金结转金额较大。
2023年度收入总计2062.75万元（含年初结转和结余资金743.12万元），与上年相比，增加968.57万元，增加88.52%，主要是因为项目支出增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1319.63万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入1189.03万元，占比90.1%；上级补助收入为0，占比0%；事业收入为0，占比0%；经营收入为0，占比0%；附属单位上缴收入为0，占比0%；其他收入130.6万元，占比9.9%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2062.75万元，其中：基本支出650.44万元，占比31.53%；项目支出1412.31万元，占比64.47%。上缴上级支出为0，占比0%；经营支出为0，占比0%；对附属单位补助支出为0，占比0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入合计1189.03万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，财政拨款收入增加631.94万元，增加113%，主要原因是上年项目资金结转金额较大。
2023年度财政拨款支出合计1177.38万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比支出增加520.93万元，增加79.36%；主要原因是项目支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1177.38万元，占本年支出合计的57.08%。与2022年度相比，财政拨款支出增加520.93万元，增加79.36%，主要原因是疫情开放后加强景区建设，项目支出增加，全年实际支出比上年有所增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1177.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10.6万元，占0.9%；文化旅游体育与传媒（类）支出826.26万元，占70.18%；社会保障和就业支出12.76万元，占1.08%；卫生健康支出7.13万元，占0.61%；城乡社区支出311.15万元，占26.43%；农林水支出0.46万元，占0.04%；住房保障支出9.02万元，占0.76%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算为1140万元，支出决算为1178.38万元，完成年初预算的103.28%，支出决算大于年初预算的主要原因是年初预算只含张谷英管理处本级预算，不含上级专项资金。其中：
1、一般公共服务支出—政府办公厅（室）及相关机构事务—行政运行
年初预算为10万元，支出决算为10.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位专项业务活动开展需要追加了部分预算。
2、文化旅游体育与传媒支出—文物—其他文物支出
年初预算为815万元，支出决算为826.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位专项业务活动开展需要追加了部分预算。
3、农林水支出
年初预算为0万元，支出决算为0.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据我单位专项业务活动开展需要追加了部分预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出650.44万元，其中:
人员经费171.56万元，占基本支出的26.38%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助。
公用经费478.88万元，占基本支出的73.62%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本单位无政府性基金预算拨款收支。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收支。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.8万元，支出决算为2.8万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成预算的100%，与上年相比减少0.5万元，减少25%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为1.3万元，支出决算为1.3万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置费及运行维护费支出决算1.3万元，占46.43%；公务接待费支出决算1.5万元，占53.57%；因公出国（境）费支出决算0万元。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.5万元，其中：其他国内公务接待支出1.5万元。全年共接待来访团组27个、来宾209人次，主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置及运行费支出决算为1.3万元。我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。
十、关于机关运行经费支出说明
岳阳县张谷英管理处2022年机关运行经费支出650.44万元。比年初预算数增加10.44万元，增加1.63%。主要原因是一般商品服务类支出的增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元。开支培训费0.55万元，用于开展中青班培训，人数1人，内容为中青年干部能力提升；开展事业单位在岗人员在岗培训，人数12人，内容为事业单位在岗人员技能培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十二、关于政府采购支出说明
岳阳县张谷英管理处2023年度政府采购支出总额1.3万元，其中：政府采购货物支出1.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.3万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.3万元，占政府采购支出总额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆，其他用车2辆，单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
根据上级文件的要求，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我单位对2022年度部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出进行了绩效自评。
2023年度，张谷英管理处部门整体支出绩效自评得分97，评价等级为“优秀”；
2023年度，张谷英管理处无项目资金支出；所以无项目支出绩效自评。
2023年度，张谷英管理处无重点（专项）项目资金支出，所以无重点（专项）项目支出绩效自评。
已按县财政局统一要求随同部门决算作为附件公开。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
